Tiek įtrauktiems į II pakopos pensijų kaupimą, tiek svarstantiems kaupti III pensijų pakopoje savarankiškai kyla nemažai klausimų. Vienas iš jų - kas nutiks su sukauptomis lėšomis nesulaukus pensijos. Portalo tv3.lt skaitytoja Ramunė pasakojo, kad prieš mėnesį palaidojo mamą. Dabar su tėčiu pradėjome tvarkyti palikimo reikalus.
Šiame straipsnyje aptarsime, kas nutinka su pensijų fondais, jei asmuo miršta nesulaukęs pensijos, ir kaip artimieji gali susigrąžinti sukauptas lėšas.
SVARBU! Visos lėšos, sukauptos II ir III pensijų pakopose, yra paveldimos. Asmens mirties atveju jos yra pervedamos paveldėtojams pagal galiojančią tvarką.
Pinigai atitenka paveldėtojams. Šiaulių banko komunikacijos vadovas Saulius Jarmalis patikino, kad pinigai kaupiami antrojoje pensijų pakopoje yra paveldimi.
II pakopos pensijų fonduose esantis turtas yra paveldimas, jeigu kaupiantysis miršta nesulaukęs senatvės pensijos amžiaus arba nepasirinkęs išmokos būdo. Taip pat dalis lėšų paveldima pasirinkus paveldimą standartinį pensijų anuitetą su garantuojamu mokėjimo laikotarpiu arba atidėtąjį anuitetą.
Taip pat skaitykite: Informacija apie minimalią pensiją
Luminor investicijų valdymas“ vadovė Loreta Načajienė irgi patvirtino, kad jeigu žmogus kaupė antroje pakopoje ir miršta nesulaukęs pensinio amžiaus, jo sukauptas lėšas paveldi mirusiojo artimieji ar kiti teisėti įpėdiniai.
Svarbiausias dalykas, kurį verta žinoti kaupiantiesiems II pakopoje − pensijų fonde sukauptos lėšos yra gyventojo asmeninė nuosavybė. Tol, kol jos yra pensijų fondo sąskaitoje, jos yra paveldimos.
Tačiau ir pereinant į pensijų išmokų etapą, kuomet žmogus pradeda gauti išmokas, yra galimybių paveldėjimui, kurios priklauso nuo sukauptos sumos ir pasirinkto išmokų būdo.
Jei antroje pakopoje sukaupta lėšų suma neviršija 5 tūkst. eurų, sulaukus pensinio amžiaus visa sukaupta suma išmokama gyventojui iš karto. Jei asmuo miršta po to, kai jo sukaupti pinigai jam yra išmokėti į jo banko sąskaitą, jie gali būti paveldimi kaip ir kitos sąskaitose laikomos lėšos ar kitas finansinis turtas.
Sukaupus sumą, siekiančią nuo 5 iki 10 tūkst. eurų, lėšos išmokamos periodinėmis išmokomis iki kaupusiajam sukaks 85 metai. Jei pensijų dalyvis nesulauktų 85 metų, neišmokėta sukauptų lėšų dalis būtų paveldima.
Taip pat skaitykite: SEB pensijų apžvalga
Sukaupus daugiau kaip 10 tūkst. eurų ir sulaukus pensinio amžiaus, privaloma įsigyti pensijų anuitetą. Kaip ir kiek lėšų bus galima paveldėti, priklauso nuo pasirinkto anuiteto tipo.
Kada pinigai atitenka valstybei?
Pagal įstatymą turtas yra paveldimas tuomet, kai nėra testamento arba juo palikta tik dalis turto. Jeigu nėra nei įstatyminių, nei testamentinių įpėdinių arba nė vienas nepriima palikimo arba testatorius (parašęs testamentą) iš visų įpėdinių atėmė teisę paveldėti, mirusiojo turtas paveldėjimo teise pereina valstybei.
L. Načajienė atkreipė dėmesį, kad net jeigu mirusiojo artimieji ir nežinojo, kad jis ar ji kaupė pensijai, prieš sudarydamas paveldėjimo teisės liudijimą notaras vis tiek kreipiasi į pensijų kaupimo bendroves dėl šios informacijos suteikimo, tad artimieji bet kuriuo atveju yra informuojami.
Jeigu nei pagal įstatymą, nei pagal testamentą nėra įpėdinių arba nė vienas įpėdinis nepriima palikimo arba mirusysis iš visų įpėdinių buvo atėmęs teisę paveldėti, mirusiojo turtas paveldėjimo teise pereina valstybei.
Realus pavyzdys ir paaiškinimas. Paveldėjimas pagal įstatymą.
Taip pat skaitykite: Individuali veikla ir motinystė Lietuvoje
Kur ir kada kreiptis?
Anot S. Jarmalio, pensijų kaupimo įstatyme numatyta, kad po II pakopos pensijų dalyvio mirties jam priklausanti pensijų turto dalis paveldima Civilinio kodekso nustatyta tvarka.
Paveldėję artimieji į pensijų kaupimo bendrovę turi kreiptis pirmiau pas notarą susitvarkę paveldėjimo dokumentus. Taigi visų pirma artimieji turi kreiptis į notarą, kuris surenka visą informaciją apie mirusiojo turtą ir įsipareigojimus įskaitant sukauptą pensijų turtą. Notarai informaciją apie paveldėtiną turtą turi surinkti patys arba informaciją apie turto likučius, taip pat ir apie sukauptą pensijų turtą iš finansų įstaigų surenka patys paveldėtojai.
Jie per tris mėnesius nuo palikimo atsiradimo dienos įstatymų numatyta tvarka turėtų kreiptis į notarą dėl paveldėjimo teisės liudijimo išdavimo. Jį gavę, paveldėtojai atitinkamai pensijų kaupimo bendrovei turi pateikti kaupusiojo mirties liudijimą, paveldėjimo teisės liudijimą, savo asmens tapatybės dokumentą ir prašymą pinigais pervesti paveldėtą turtą. Sukauptas piniginis turtas tuomet per 7 darbo dienas pervedamas paveldėtojui.
Pasak S. Jarmalio, išrašius paveldėjimo dokumentus pagal įstatymą su numatytomis dalimis turto kiekvienam paveldėtojui pagal įstatymą paveldėtojai kreipiasi į finansų įstaigas dėl lėšų atsiėmimo.
SVARBU! Paveldėjimo bylą būtina užvesti per 3 mėnesius nuo mirties dienos. Jei terminas praleistas, notaras nebegalės jos užvesti - turėsite kreiptis į teismą dėl termino atnaujinimo arba faktiško turto valdymo pripažinimo.
Norėdami gauti pensijų išmoką:
- Atvykite į artimiausią Allianz Lietuva skyrių ar biurą.
- Atvykite į artimiausią Allianz Lietuva skyrių ar biurą su asmens dokumentu ir notaro liudijimu, kad užvesta paveldėjimo byla. Taip pat, prašymą, pasirašytą kvalifikuotu el. parašu, galite pateikti el. paštu.
- Kai jau turėsite notaro išduotą paveldėjimo teisės liudijimą, prašome atvykti į artimiausią Allianz Lietuva skyrių ar biurą su dokumentais.
SVARBU! Atlikite pavedimą į pensijų fondo, kuriame darbuotojas kaupia pensijai, banko sąskaitą.
SVARBU! Tik teisingai nurodžius informaciją ir atlikus pavedimą į teisingą pensijų fondo banko sąskaitą, papildomas pensijų įmokas galėsime laiku priskirti kaupiančiajam.
Kas priklauso nuo pasirinkto anuiteto tipo?
Daugiau kaip 10 tūkst. eurų II pakopos pensijų fonde sukaupęs dalyvis gali pasirinkti iš trijų tipų anuitetų - standartinio, standartinio su garantuojamu mokėjimo laikotarpiu ir atidėtojo.
Standartinį pensijų anuitetą pasirinkusiems gyventojams stabilios išmokos bus mokamos iki gyvenimo pabaigos. Nors šios rūšies anuiteto mėnesinė išmoka yra didesnė nei anuiteto su garantuojamu mokėjimo laikotarpiu, sukauptos lėšos nėra paveldimos.
Anuitetas su garantuojamu mokėjimo laikotarpiu pasirenkamas tuo atveju, kai norima užtikrinti dalinį pensijos paveldimumą. Išmokama mėnesinė išmoka bus kiek mažesnė nei standartinio anuiteto. Tuo atveju, jei asmuo mirtų nesulaukęs 80 metų amžiaus, būtų paveldima vienkartinė išmoka už neišmokėtas mėnesines anuiteto išmokas iki 80-ojo gimtadienio.
Pavyzdžiui, jei asmuo miršta būdamas 75-iejų metų, paveldėtojams bus apskaičiuota ir išmokėta vienkartinė išmoka už sukauptas lėšas, kurios būtų buvę išmokėtos per 5 metus iki asmens 80-ojo gimtadienio.
Atidėtasis anuitetas įsigyjamas už dalį sukauptos sumos. Asmeniui, sulaukusiam pensinio amžiaus, pensijų fondai mokės periodines pensijos išmokas, o pensijų anuiteto išmokos bus mokamos tik jam sulaukus 85 metų amžiaus. Pasirinkus šį anuiteto tipą, paveldima likusi neišmokėta periodinių išmokų lėšų dalis iki 85-ojo gimtadienio. Jeigu mirštama po 85-ojo gimtadienio, tuomet sukauptos lėšos nėra paveldimos.
Be to, svarbu žinoti, kad sulaukęs pensinio amžiaus, asmuo turi teisę atidėti išmokų pradžią. Tokiu atveju jis lieka pensijų kaupimo sistemoje, jo kaupiama suma toliau auga, o mirties atveju visas II-oje pakopoje sukauptas pensijų lėšas gautų paveldėtojai.
III pakopoje kaupiamos lėšos taip pat paveldimos. III pensijų pakopoje gyventojai lėšas gali kaupti savarankiškai. Valstybė skatina šį kaupimą įmokoms suteikdama gyventojo pajamų mokesčio (GPM) lengvatą. Kiekvienais kaupimo metais galima susigrąžinti sumą, siekiančią iki 20 proc. sumokėtų įmokų į III pakopos pensijų fondą, o maksimali suma, kurią galima susigrąžinti, yra 300 eurų per metus.
Kaupiant III pensijų pakopoje sukauptos lėšos taip pat yra paveldimos. Visa suma paveldima tuo atveju, jei asmuo miršta nesulaukęs pensijos. Kitu atveju paveldimumas priklauso nuo pasirinkto pensijos išmokėjimo būdo.
III pakopos pensijų fondo dalyviai patys renkasi, kokiu būdu sukaupta suma gali būti išmokama.
Lentelė: Anuiteto tipai ir paveldėjimas
| Anuiteto Tipas | Išmokos | Paveldėjimas |
|---|---|---|
| Standartinis | Stabilios išmokos iki gyvenimo pabaigos | Nėra paveldimas |
| Standartinis su garantuojamu mokėjimo laikotarpiu | Mažesnės mėnesinės išmokos | Vienkartinė išmoka už neišmokėtas išmokas iki 80 metų, jei miršta anksčiau |
| Atidėtasis | Periodinės išmokos iki 85 metų, anuiteto išmokos nuo 85 metų | Likusi neišmokėta dalis iki 85 metų |
