II-os pakopos pensijų fonduose sukauptos lėšos yra dalyvio nuosavybė, tačiau pasinaudoti jomis asmuo įgyja teisę tik sulaukęs pensinio amžiaus. Teisę gauti pensijų išmoką II-os pakopos pensijų fondų dalyviai įgyja sulaukęs senatvės pensijos amžiaus, o jei žmogui yra paskirta išankstinė socialinio draudimo senatvės pensija - nuo šios pensijos paskyrimo laiko. Nuo 2026 metų visi Lietuvos gyventojai į pensiją galės išeiti sulaukę 65-erių metų, o iki to laiko pensinis amžius vyrams ir moterims po truputį ilginamas - vyrams kasmet prisideda po 2, o moterims po 4 mėnesius.
Jeigu asmeniui yra paskirta išankstinė valstybinio socialinio draudimo senatvės pensija, pasinaudoti savo sukauptomis lėšomis jis gali ir anksčiau. Kol kas į pensiją išeinančiųjų sukauptos sumos, o atitinkamai ir išmokos iš sukauptų lėšų yra nedidelės, nes pensijų kaupimo galimybė atsirado palyginti neseniai, o kaupimo tarifas buvo nedidelis. Tačiau ilgainiui į pensiją pradės išeiti žmonės, kaupę senatvei per visą savo darbingą gyvenimą, todėl jie galės džiaugtis kur kas didesnėmis išmokomis iš II-os pakopos fondų.
Išmokų formos ir priklausomybė nuo sukauptos sumos
Pensinio amžiaus sulaukusiam fondų dalyviui nusprendus pasinaudoti sukauptomis lėšomis, išmokos dydis ir forma priklausys nuo sukauptos sumos. Suprantama, vieni II-os pakopos pensijų fondų dalyviai sukaups daugiau, kiti mažiau. Būtent nuo sukauptos sumos priklausys, kokias išmokas gausite sulaukę pensinio amžiaus.
- Gyventojams, sukaupusiems 3 tūkst. eurų ar mažiau, visa suma bus išmokama vienkartine išmoka.
- Sukaupusiems daugiau kaip 3 tūkst., bet mažiau nei 10 tūkst. eurų, bus mokamos periodinės išmokos.
- Sukaupusiems daugiau kaip 10 tūkst. eurų galimybės: pasirinkti standartinį arba atidėtąjį anuitetą.
Jeigu sukaupta suma nesieks 5 tūkst. eurų, pensijų kaupimo bendrovė šią sumą į asmeninę dalyvio sąskaitą perves kaip vienkartinę išmoką. Sukaupus nuo 5 iki 10 tūkst. eurų, pensijų fonde sukaupti investiciniai vienetai padalijami lygiomis dalimis ir lėšos mokamos periodinėmis išmokomis, kol dalyviui sukanka 85 metai. Jei sukaupta suma viršys 10 tūkst. eurų, šios lėšos dalyviui bus išmokamos anuiteto būdu.
Periodinės išmokos: apskaičiavimas ir rizika
Tvarką, kaip bus apskaičiuojamas periodinių pensijų išmokų dydis kaupiantiesiems II-os pakopos pensijų fonduose, patvirtino Lietuvos banko valdyba. Ji įsigalios nuo 2020 metų sausio 1 d. ir bus taikoma tiems pensijų fondų dalyviams, kurie sukaupė daugiau nei 3 tūkst., bet mažiau nei 10 tūkst. eurų, bei tiems gyventojams, kurie sukaupė daugiau kaip 10 tūkst. eurų ir pasirinko atidėtąjį anuitetą.
Taip pat skaitykite: 25,5 metų darbo stažas ir pensija
Išmokų dydžio apskaičiavimo metodikoje numatyta, kad periodinės išmokos dydis bus apskaičiuojamas sąlyginiais pensijų fonde sukaupto turto matavimo vienetais - pensijų fondo vienetais, o ne eurais. Pensijų sąskaitoje sukaupti vienetai bus dalijami iš mėnesių, likusių iki to laiko, kai pensijos išmokos gavėjui sukaks 85 metai, skaičiaus.
Pavyzdžiui, jei gyventojas II-os pakopos pensijų fondo asmeninėje sąskaitoje turi 12 000 pensijų fondo vienetų ir į pensiją išeina sulaukęs 65 metų, iki 85 metų jam bus likę 240 mėnesių. Padalijus 12 000 iš 240, išeina, kad mėnesinės periodinės pensijų išmokos dydis bus 50 vienetų. Tarkime, kad vienetų konvertavimo dieną pensijų fondo vieneto vertė yra 0,7000. Vadinasi, tą mėnesį žmogui būtų išmokėti 35 eurai (50 x 0,7000).
Išmokų gavėjai galės rinktis, ar jiems patogiau jas gauti kiekvieną mėnesį, kas du ar kas tris mėnesius, o apskaičiuotas periodinės pensijų išmokos dydis, tenkantis vienam mėnesiui, pensijų fondo vienetais nesikeis visą išmokų mokėjimo laikotarpį. Tačiau išmokos dydis eurais kiekvieną mėnesį šiek tiek skirsis - jo dydis priklausys nuo pensijų fondo vieneto vertės, o įtakos tam turi investavimo rezultatai, pavyzdžiui, akcijų ar obligacijų, į kurias bus investuotos pensijų fondo lėšos, vertės pokyčiai.
Kitaip sakant, gaunantiems periodines išmokas pensijų fondų dalyviams teks prisiimti investavimo riziką. LB specialistų skaičiavimai rodo, kad daugeliu atvejų periodinių išmokų pokyčiai bus labai nedideli - gali svyruoti apie 1 proc. „Pavyzdžiui, 30 eurų išmoka gali padidėti arba sumažėti apie 30 centų“. Tiesa, ekonomikos nuosmukio ar krizės laikotarpiais pokyčiai gali būti didesni, tačiau vis tiek nebus itin drastiški - istoriniai duomenys rodo, kad jei fondai investuoja konservatyviai, šis sumažėjimas gali siekti apie 4,4 proc., o nedidelės akcijų dalies - mažiau nei 10,8 proc. per mėnesį, todėl 30 eurų išmoka per krizę galėtų sumažėti maždaug 3 eurais.
Anuitetai: standartinis ir atidėtasis
Standartinį anuitetą žmogus pradės gauti iš karto, kai kreipsis dėl jo mokėjimo ir jį įsigys. Jis yra nepaveldimas, tačiau žmogus anuiteto išmokas gaus visą laiką, kad ir kaip ilgai begyventų. Standartinis pensijų anuitetas įsigyjamas už visą pensijų fonde sukauptą sumą. Valstybė garantuoja, kad stabilias ir nemažėjančias išmokas „Sodra“ mokės kas mėnesį iki gyvenimo pabaigos.
Taip pat skaitykite: Instrukcija: kaip siųsti laišką Sodrai registruotu
Pasirinkusiems atidėtąjį anuitetą, iki jiems sukaks 85 metai bus mokamos periodinės išmokos iš pensijų fondo, o nuo tada, kai pensijų fondo dalyviui sukaks 85 metai, pensijų anuiteto mokėtojas mokės pensijų anuiteto išmokas iki asmens gyvenimo pabaigos. Kai pasirenkamas atidėtasis anuitetas, jam įsigyti skiriama nedidelė sukauptos sumos dalis (apie 10-15 proc.), likusi dalis - apie 85-90 proc. sukauptos sumos - bus išmokama periodinėmis išmokomis, o ta periodinių išmokų suma, kurios gavėjas iki mirties nespės gauti, atiteks paveldėtojams.
Atidėtojo anuiteto ypatybė ta, kad didžiausia sukauptos sumos dalis paliekama antros pakopos pensijų fonde. Pensijų kaupimo bendrovė lėšas toliau investuoja ir išmoka periodinėmis išmokomis, kol dalyviui sukanka 85 metai. Ši lėšų dalis išlieka kaip pensijų kaupimo dalyvio nuosavybė, todėl yra paveldima - asmeniui mirus, likusi dar neišmokėta suma atitenka paveldėtojams. Taigi, atidėtąjį anuitetą verta rinktis tiems, kam svarbu, kad sukauptos lėšos būtų paveldimos.
Paveldimumas ir išmokų perkėlimas
Jei fondo dalyvis miršta nesulaukęs 85 metų, neišmokėta periodinių išmokų dalis atitenka paveldėtojams. Taip pat, kai fonde likę pinigai toliau investuojami Turto išsaugojimo fonde, gaunama investavimo grąža, dėl kurios nežymiai kinta išmokų dydis. Periodinių išmokų gavėjams bus mokama tol, kol jų sąskaitoje likę vienetai bus išnaudoti arba kol pradėtas mokėti anuitetas.
Išmokų mokėtojai ir sutartys
Gyventojams priklausančias periodines pensijų išmokas II-os pakopos pensijų fondų dalyviams, sulaukusiems pensinio amžiaus, mokės pensijų kaupimo bendrovė, pasirašiusi pensijų išmokos sutartį su pensijų fondo dalyviu. O pensijų anuitetus mokės „Sodra“. Informacija apie periodinės pensijų išmokos dydį vienetais bus nurodoma pensijų išmokos sutartyje, kurią II-os pakopos pensijų fondo dalyvis pasirašys su pensijų kaupimo bendrove.
Nepateikus prašymo išmokėti pensijos išmokos ar įsigyti pensijų anuitetą, lėšos ir toliau kaupiamos pagal tą pačią sistemą. Pensinio amžiaus sulaukusiam asmeniui per šiek tiek ilgiau negu mėnesį nesikreipus dėl pensijų išmokos lėšos perkeliamos į Turto išsaugojimo fondą. Nukėlus pensijų išmokos mokėjimo pradžią, galima bet kada vėliau kreiptis į pensijų kaupimo bendrovę ir sudaryti pensijų išmokos sutartį.
Taip pat skaitykite: Vadovas apie Sodros automatizavimą
Išankstiniai ir išimtininiai pinigų išmokėjimai
Nuo 2026 m. sausio 2 d. galima vieną kartą per visą kaupimą atsiimti dalį sukauptų pinigų - iki 25 % sukauptos sumos. Tačiau atsiimama suma negali būti didesnė, negu viso kaupimo metu kaupiančiojo asmens įmokėtos lėšos. Jeigu kaupiate pas mus, pakanka interneto banke (reikia prisijungti prie savo paskyros) arba bet kuriame „Swedbank“ klientų aptarnavimo padalinyje pateikti prašymą išmokėti 25 % lėšų.
Susirgus sunkia liga ar netekus darbingumo bus galima atsiimti visą sukauptą sumą be jokių mokesčių. Iki pensinio amžiaus likus 5 m. ar mažiau galima atsiimti visą sukauptą sumą, jei ji bus mažesnė nei pusė sumos, kuriai tampa privaloma įsigyti anuitetą. Tokiu atveju, prašymą atsiimti visą sukauptą sumą galima pateikti interneto banke arba bet kuriame „Swedbank“ klientų aptarnavimo padalinyje. Prašymą bus galima pateikti nuo 2026 m.
Mokesčiai ir apmokestinimas
Nuo 2026 m. sausio 1 d. PKĮ nustatyta tvarka išmokėtos išmokos iš dalyvio vardu pensijų fonde sukaupto pensijų turto, pajamų mokesčiu neapmokestinamos. Nuo 2026 m. sausio 1 d. PKĮ nustatyta tvarka iš pensijų kaupimo bendrovės dalyvio atsiimtos savo lėšomis sumokėtos pensijų įmokos ir investicinis prieaugis, kai dalyvis pasirinks nutraukti dalyvavimą pensijų kaupime pereinamuoju laikotarpiu (nuo 2026 m. sausio 1 d. iki 2027 m. gruodžio 31 d.), pajamų mokesčiu neapmokestinamos.
Gyventojui, kuris dalyvauja II pakopos kaupime ir nėra sudaręs pensijos išmokos sutarties ar negavęs pensijų išmokos, pereinamuoju laikotarpiu nutraukus dalyvavimą II pakopos pensijų kaupime, pensijų kaupimo bendrovės išmokėta išmoka, kuri apskaičiuojama Lietuvos Respublikos pensijos kaupimo įstatyme nustatyta tvarka, pajamų mokesčiu neapmokestinama nepriklausomai nuo to, kas mokėjo įmokas.
Nauji reguliaciniai ir kaupimo pokyčiai
Seimas pritarė naujiems antrosios pensijų pakopos pakeitimams. Visuotiniai pakeitimai suteikia daugiau lankstumo kaupimo dalyviams ir leis geriau prisitaikyti prie asmeninės finansinės situacijos. Trumpai ir aiškiai - štai svarbiausi pokyčiai, kuriuos priėmė Seimas:
- Nebebus automatinio įtraukimo. Nuo šiol gyventojai nebus įtraukiami į antros pakopos pensijų fondus automatiškai.
- Galimybė pasitraukti. Jau kaupiantys asmenys galės apsispręsti ir per nustatytą laiką pasitraukti iš kaupimo.
- Lankstesnės įmokos. Bus galima pasirinkti, kokio dydžio įmokas norite mokėti nuo savo darbo užmokesčio - ne tik 3 proc., bet ir didesnes.
- Įmokų stabdymas. Leidžiama sustabdyti įmokų mokėjimą vieneriems metams, o prireikus šį laikotarpį bus galima pratęsti.
- Galimybė atsiimti dalį lėšų. Vieną kartą per visą kaupimo laikotarpį bus leidžiama atsiimti iki 25 % sukauptų lėšų, bet tik tiek, kiek pats žmogus yra įmokėjęs.
- Išimtinis visų lėšų atsiėmimas. Numatyti atvejai, kada galima susigrąžinti visas sukauptas lėšas dar nesulaukus pensinio amžiaus.
- Nauja anuiteto skaičiavimo tvarka. Vietoj konkrečių sumų dabar bus taikomi procentiniai dydžiai, pagal kuriuos kasmet bus nustatomos atitinkamos ribos.
Šie pakeitimai pradės galioti nuo 2026 m. sausio 1 d. Galutinį sprendimą, kaupti ar nekaupti pensijai, be abejonės, priimate jūs. Tačiau svarbu prisiminti, kad skubėti nereikia. Nuspręsti, ką daryti toliau, turite laiko iki pat 2027 m. pabaigos.
Praktiniai veiksmai norint gauti išmokas
Norėdamas atsiimti antros pakopos pensijų fonde sukauptas lėšas, tam teisę turintis dalyvis turi kreiptis į savo pensijų kaupimo bendrovę ir pateikti rašytinį prašymą sudaryti pensijų išmokų sutartį, o jei sukaupta suma viršija 10 tūkst., - ir prašymą įsigyti pensijų anuitetą. Prieš teikdami prašymą, pasirinkite vieną iš Sodros siūlomų anuiteto tipų: standartinį, standartinį su garantija arba atidėtąjį.
Jeigu prašymą dėl anuiteto įsigijimo pateiksite „Sodroje“, po to per 3 darbo dienas turėsite atvykti į „Swedbank“ padalinį ir pateikti prašymą išmokėti sukauptas lėšas (būtina išankstinė registracija). Jei jau kaupiate II pakopos pensijų fonde ir norite kaupti toliau, jums nieko daryti nereikia. Taip, valstybė ir toliau skirs skatinamąją įmoką.
Pensijų fondų investavimo ir saugumo aspektai
Pensijų fondų turtas yra atskirtas nuo pensijų fondų valdymo įmonės turto ir yra saugomas depozitoriume. Kaupdami pensijų fonduose prisiimate investavimo riziką ir nėra garantijų, kad investicijų vertė padidės. Investuodami II ir III pakopos pensijų fondų lėšas pirmenybę teikiame verslams, kurie kuria žalesnę aplinką ir kokybiškesnį gyvenimą visiems.
Renkantis investicijas pensijų fondams vienas svarbesnių kriterijų yra ESG reitingas. Jis vertina įmonių rizikas aplinkosaugos (E), socialinio tvarumo (S) ir gerosios valdysenos (G) srityse, kurios gali reikšmingai paveikti jų finansinį veiklos rezultatą. Pensijų fondų investicijos į sveikatos ir technologijų sektorius siekia apie 860 mln.; į IT sektorių sudaro apie 18.5% - 600 mln., į sveikatos sektorių sudaro apie 8% - 260 mln.
Dažniausiai užduodami klausimai
- Ar galima nutraukti 2 pakopos pensijos kaupimą? Nuo 2026 m. galėsite.
- Ar galima visiškai pasitraukti iš antros pakopos pensijos kaupimo? Taip, galėsite.
- Ar galima atsiimti dalį sukauptų pinigų? Taip, galėsite (iki 25 % vieną kartą per kaupimą).
- Ar galima pakeisti pensijų bendrovę? Taip, galite. Svarbu! Keičiant pensijų kaupimo bendrovę, taikomas 0,05 proc.
Tiesiogiai – iš „Sodros“: kaip infliacija ir karas veikia pensijų anuitetų išmokas?
Naudinga informacija prieš sprendžiant
Pagrindinis Lietuvos pensijų kaupimo sistemos tikslas - užtikrinti kiekvienam piliečiui pakankamas ir nuolatines pajamas senatvėje, kad būtų galima išlaikyti panašią gyvenimo kokybę, kokia buvo dirbant ir gaunant pastovų atlygį. II pensijų pakopa tapo lankstesnė, todėl ir toliau išlieka patikimu būdu pasirūpinti papildomomis pajamomis ateičiai.
| Sukaupta suma | Išmokos forma | Paveldimumas |
|---|---|---|
| ≤ 3 000 € | Vienkartinė išmoka | Nepaveldima (išmokėta) |
| 3 001-10 000 € | Periodinės išmokos (iki 85 m.) | Neišmokėta dalis paveldima |
| > 10 000 € | Standartinis arba atidėtasis anuitetas | Standartinis anuitetas nepaveldimas, atidėtasis dalinai paveldimas |
Kviečiame susipažinti su esminiais pokyčiais ir galimais kaupimo scenarijais, o kilus klausimams - pasitarti su mūsų specialistais konsultacijos metu.