Kaupimas pensijai Lietuvoje tapo prieinamesnis ir lankstesnis, ypač antra pensijų pakopa, kuri leidžia gyventojams savarankiškai planuoti ir kaupti papildomas lėšas senatvei. Šiame straipsnyje išsamiai apžvelgsime papildomo pensijų kaupimo Lietuvoje principais, kaupiamų lėšų išmokėjimo bei nutraukimo tvarką, valstybės priemokas, apmokestinimą, dalyvavimo galimybes ir kitus svarbius aspektus, padėsiančius suprasti, kaip veikia II pensijų pakopa ir kokią naudą ji gali suteikti taupant senatvei.
II pensijų pakopa - savanoriškas būdas kaupti pensijai
II pensijų pakopa - tai papildomas, savanoriškas būdas kaupti pensijai privačiuose pensijų fonduose. Asmuo kaupia lėšas savo asmeninėje pensijų fonde, įmokas sudaro 3 % nuo gaunamo atlyginimo „ant popieriaus“, o valstybė prisideda papildoma skatinamąja įmoka, kuri sudaro 1,5 % nuo užpraeitų metų vidutinio darbo užmokesčio (VDU).
Dirbant pagal darbo sutartį, darbdavys perveda šias pensijų įmokas į pasirinkto pensijų fondo sąskaitą, o valstybė periodiškai perveda papildomą paramą. Jeigu dirbate savarankiškai, įmokas mokate patys kartu su valstybinio socialinio draudimo (VSD) įmokomis, skaičiuojamomis nuo 90 % individualios veiklos apmokestinamųjų pajamų.
Valstybės skatinamoji įmoka auga: 2025 metais ji yra 30,33 Eur per mėnesį, o 2026 metais planuojama siekti net 33,49 Eur per mėnesį. Per metus valstybės įmokos suma sudaro apie 402 Eur, taigi kaupimas II pakopoje suteikia solidžią finansinę paskatą papildomoms sukauptoms lėšoms.
Kaupimo lankstumas ir galimybės
- Jei jau kaupiate II pakopoje: Jums papildomai imtis jokių veiksmų nereikia, jeigu norite kaupiame tęsti - įmokos ir valstybės parama automatiškai tęsiamos.
- Įmokų sustabdymas: Įmokas galima sustabdyti iki 12 mėnesių neribotą skaičių kartų. Per šį laikotarpį valstybės paskata nėra mokama, bet kaupiama suma lieka investuojama fondo sąskaitoje.
- Įmokų atnaujinimas: Įmokų mokėjimą galima atnaujinti bet kada, pateikus prašymą pensijų kaupimo bendrovei ar atvykus į jos skyrių.
- Pradėti kaupti: Jei dar nekaupiate, galite bet kada pasirašyti sutartį su pasirinkta pensijų kaupimo bendrove ir pradėti kaupti lėšas ateičiai.
- Keisti pensijų kaupimo bendrovę: Norint tai padaryti, reikia sudaryti naują pensijų kaupimo sutartį kitoje bendrovėje.
Galimybė atsiimti sukauptas lėšas
Nuo 2026 metų sausio 2 dienos galioja nauja ir itin patogi tvarka, leidžianti vieną kartą iš viso kaupimo laikotarpio pasirinktinai atsiimti iki 25 % sukauptų lėšų. Tačiau svarbu pažymėti, kad atsiimama suma negali viršyti jūsų pačių įmokų sumos, t. y. atsiimamos lėšos - tik įmokos be valstybės priemokų.
Taip pat skaitykite: Kelionės išlaidų kompensacija: ką reikia žinoti
Atsiimant dalį sukauptų pinigų iki pensinio amžiaus taikomas 3 % atskaitymas „Sodrai“. Taip pat yra galimybė atsiimti visas sukauptas lėšas be jokių mokesčių, jeigu kaupimas tampa apsunkintas arba betikslis - tokiu atveju prašymą galima pateikti interneto banke arba „Swedbank“ klientų aptarnavimo vietose.
Likus 5 metams ar mažiau iki pensijos, galima atsiimti visą sukauptą turtą, jei jo suma neviršija pusės privalomo anuiteto sumos (2026 metais ši riba siekia 8 392,5 Eur). Įstatymas numato kasmet šią ribą perskaičiuoti atsižvelgiant į vidutinę senatvės pensiją.
Sulaukęs pensijos, nepaisant sukaupto turto dydžio, galėsite vieną kartą iš karto atsiimti iki 25 % sukauptų lėšų, netaikant 3 % atskaitymo „Sodrai“, bet ne daugiau nei įmokėta paties dalyvio (be papildomų įmokų). Likusį turtą galėsite palikti investuoti toliau, skirti anuitetui ar palikti paveldėtojams.
Pasitraukimas iš II pakopos pensijų kaupimo
Pasitraukus iš II pakopos, galima atsiimti tik savo sumokėtas įmokas ir uždirbtą investicinį prieaugį, o likusi sukauptų lėšų dalis pervedama „Sodrai“. Už šią sumą jums bus skiriami papildomi pensijų apskaitos vienetai, kurie didina būsimą valstybinės pensijos dydį. 2026 metais vienas apskaitos vienetas sudaro 8,11 Eur per mėnesį prie „Sodros“ pensijos.
Apie apmokestinimą
Nuo 2026 metų sausio 1 dienos pagal Pensijų kaupimo įstatymą (PKĮ) išmokos, gautos iš dalyvio vardu sukaupto pensijų turto, pajamų mokesčiu neapmokestinamos. Taip pat nuo šios datos neapmokestinamos pajamų mokesčiu ir dalyvio atsiimtos savo lėšomis sumokėtos pensijų įmokos bei investicinis prieaugis, jei kaupimas nutraukiamas pereinamuoju laikotarpiu 2026-2027 metais.
Taip pat skaitykite: Ką daryti, jei esi priklausomas nuo telefono?
Nutraukiant dalyvavimą II pakopoje pereinamuoju laikotarpiu, pensijų kaupimo bendrovės išmokėta suma, apskaičiuota pagal įstatymo numatytą tvarką, nepriklausomai nuo to, kas mokėjo įmokas (dalyvis ar darbdavys), ebenfalls neapmokestinama pajamų mokesčiu.
GPM lengvata
Jei sutartis sudaryta iki 2025 metų, galite pasinaudoti Gyventojų pajamų mokesčio (GPM) lengvata iki 2035 metų. Tai leidžia kasmet susigrąžinti iki 20 % nuo sumokėtų įmokų, tačiau ne daugiau nei nuo 1500 Eur per metus. Ši lengvata skatina ilgalaikį kaupimą ir finansinį stabilumą ateičiai.
Kaupimo privalumai ir rizikos
Kaupimas II pakopoje leidžia komplementuoti valstybinę pensiją („Sodros“ pensiją) papildomomis lėšomis. Remiantis Lietuvos banko duomenimis, reguliariai kaupiant pensijų fonduose, pensija kartu su „Sodros“ gali siekti net iki 50 % nuo dabartinių pajamų, taip gerokai padidinant finansinį saugumą senatvėje.
Finansų rinkų svyravimai yra natūrali ilgalaikio investavimo proceso dalis. Nepaisant trumpalaikių nuosmukių, istoriškai rinkos atsistatydavo per kelis mėnesius ar metus. Todėl svarbu likti ramiais ir nevykdyti spontaniškų sprendimų - reguliarus kaupimas leidžia įsigyti daugiau fondo vienetų pigiau svyravimo laikotarpiais, kas ilgainiui padidina investicinę grąžą.
Kaip vyksta pensijų išmokų ir paveldėjimo procesas
Norint gauti pensijų išmokas, būtina atvykti į pasirinktos pensijų kaupimo bendrovės skyrių ar biurą su reikalingais dokumentais. Paveldėjimo byla turi būti užvesta per 3 mėnesius nuo mirusio asmens mirties dienos, kitu atveju teks kreiptis į teismą dėl termino atnaujinimo.
Taip pat skaitykite: Socialiniai darbuotojai: teisės ir pareigos
Prašymus galima teikti ir elektroniniu būdu, pasirašius kvalifikuotu elektroniniu parašu. Visais paveldėjimo ar išmokų klausimais patariama konsultuotis su bendrovės specialistais, kad būtų užtikrintos sklandžios procedūros ir laikomasi visų reikalavimų.
Papildomos pensijų įmokos ir mokėjimo būdai
Be privalomų įmokų, galite atlikti papildomas savanoriškas įmokas. Papildomas įmokas galite mokėti patys arba tai gali daryti jūsų darbdavys. Įmokos atliekamos pavedimu į pensijų fondo banko sąskaitą.
Norint mokėti įmokas reguliariai, sudaryti sutartį galima su automatiniu mokėjimu. Jei to nepadarėte sudarydami sutartį, vėliau tai galite aktyvuoti savo interneto banko paskyroje.
Svarbūs patarimai kaupiantiems
- Laikykitės saugumo taisyklių: Atkreipkite dėmesį, kad gali suaktyvėti sukčiai, siūlantys keisti pensijų kaupimo sutartį telefonu ar žodiniu būdu gatvėje. Nepasirašykite neaiškių dokumentų ir nesidalinkite asmenine informacija.
- Nepriimkite skubotų sprendimų: Jūs turite laiko apsispręsti, ką daryti su kaupimu - pagarbiai ir atsakingai įvertinkite savo pasirinkimus iki 2027 metų pabaigos.
- Reguliariai peržiūrėkite informaciją apie savo kaupimą: Jūsų asmeninė informacija apie pervestas įmokas ir sukauptą turtą saugoma „Sodros“ paskyroje, kur ją galite sekti bet kada.
II Pensijų Pakopa | Tavo 6900 € Sprendimas 2026-aisiais
Lentelė: II pensijų pakopos kaupimo ir išmokėjimo pagrindiniai faktai
| Aspektas | Aprašymas |
|---|---|
| Kaupimo tipas | Savanoriškas, privatus pensijų fondas |
| Įmokos dydis | 3 % nuo atlyginimo + valstybės 1,5 % VDU |
| Valstybės įmoka 2026 m. | 33,49 Eur / mėn |
| Galimybė atsiimti lėšas iki pensijos | Vieną kartą iki 25 % sukaupto turto, bet ne daugiau nei įmokėta paties dalyvio (taikomas 3 % atskaitymas) |
| Atsiimti visą sukauptą sumą | Likus 5 metams iki pensijos, jei suma neviršija pusės privalomo anuiteto |
| Pajamų mokestis nuo išmokų | Neapmokestinama nuo 2026 m. sausio 1 d. |
| Įmokų sustabdymas | Galimas iki 12 mėn. neribotą skaičių kartų, valstybės įmokos nevykdomos sustabdymo laikotarpiu |
Ilgalaikis pensijų kaupimas Lietuvoje II pakopoje yra vienas iš efektyviausių būdų pasirūpinti finansiniu stabilumu senatvėje. Lanksčios sąlygos, valstybės skatinamosios priemonės ir galimybė dalį sukauptų lėšų atsiimti anksčiau leidžia kiekvienam asmeniui atrasti priimtiniausią sprendimą.