Antroji pensijų kaupimo pakopa Lietuvoje buvo įtvirtinta 2004 m., tačiau tuomet įmokos buvo pervedamos tik iš „Sodros“. Šiame straipsnyje aptarsime, ką reiškia, kai kaupiama tik Sodros pagrindinė įmoka, ir kaip ši sistema veikia.
Kaip veikia pensijų kaupimas Lietuvoje?
Lietuvos pensijų sistema susideda iš trijų pakopų:
- Pirmoji pakopa: valstybinis socialinis draudimas, kai dirbantys Lietuvos gyventojai nuo savo darbo užmokesčio moka įmokas „Sodrai“. Teisę į senatvės pensiją asmuo įgyja, kai sukaupia reikiamą stažą. Minimalusis stažas senatvės pensijai gauti Lietuvoje yra 15 metų, būtinasis - 30,5 metų, bet 2027-aisiais pasieks 35-erius metus.
- Antroji pakopa: pusiau privatus kaupimas pensijų fonduose, kai dalis ar visa įmoka pervedama iš „Sodros“ ir/ar valstybės biudžeto, bet prie kaupimo gali prisidėti ir pats dirbantysis.
- Trečioji pakopa: savanoriškas kaupimas pensijų fonduose.
Šiame straipsnyje daugiausia dėmesio skirsime antrajai pakopai.
Ką reiškia „kaupiama tik Sodros lėšomis“?
Asmuo turėtų žinoti, ar jis šiuo metu kaupia antroje pensijų pakopoje ir jeigu kaupia - tuomet savo pensijų kaupimo bendrovėje reiktų pasidomėti, ar kaupiama tik „Sodros“ lėšomis, ar prisidedama nuo savo atlyginimo.
Iki 2019 m. sausio 31 d. dalis dirbančiųjų kaupė pagal formulę 2+0+0. Ji reiškia, kad 2 proc. nuo atlyginimo į pensijų kaupimo sąskaitą perveda pats žmogus, 2 proc. iš sumokėtų žmogaus įmokų perveda „Sodra“ ir dar 2 proc. Nuo 2019 m. sausio mėn. asmens įmoka sudarys 1,8 proc. Tai reiškia, kad tam tikrą laikotarpį (iki 2019 m.) dalis gyventojų kaupė tik iš „Sodros“ pervedamų lėšų, neprisidedant prie kaupimo savo lėšomis.
Taip pat skaitykite: kaip kaupiami pinigai privačiuose pensijų fonduose
Pensijų kaupimo pertvarka nuo 2026 m.
Nuo kitų metų startuoja pensijų kaupimo pertvarka, kurios esmę nusako du pagrindiniai pakeitimai. Pirma, nebeliks „Sodros“ pervedimų į privačius pensijų fondus, todėl kaupimas nebereikš „Sodros“ senatvės pensijos mažėjimo, kaip kad buvo iki šiol. Antra, dirbantys žmonės galės kaupti 3 proc. nuo savo darbo užmokesčio arba turės galimybę pradėti nuo 1,8 proc. ir 3 proc.
Kaupiant po 1,8 proc. sumažėję mokesčiai kompensuos didžiąją įmokos dalį, kaupiant po 3 proc. - apie pusę. Valstybės paskata sieks 1,5 proc. nuo vidutinio atlyginimo kaupiantiems po 3 proc. ir 0,3 proc. - kaupiantiems po 1,8 proc. Valstybės paskata didės kartu su asmens įmokos augimu.
Kaupiant po 1,8 proc. sumažėję mokesčiai kompensuos didžiąją įmokos dalį, kaupiant po 3 proc. - apie pusę. Valstybės paskata sieks 1,5 proc. nuo vidutinio atlyginimo kaupiantiems po 3 proc. ir 0,3 proc. - kaupiantiems po 1,8 proc.
Kaupimą antroje pensijų pakopoje valstybė rems keletu būdų. Į kiekvieno 3 proc. kaupiančio asmens „sąskaitą“ antroje pensijų pakopoje perves po 1,5 proc. dydžio įmoką nuo šalies vidutinio darbo užmokesčio. Skaičiuojama, kad kitais metais valstybės biudžeto mokama paskata kiekvienam kaupiančiam po 3 proc.
Ką daryti, jei jau kaupiate?
Jeigu jau kaupiate II pakopos pensijų fonde ir norite kaupti toliau, jums nieko daryti nereikia. Taip, valstybė ir toliau skirs 1,5 % skatinamąją įmoką, skaičiuojamą nuo šalies užpraeitų metų vidutinio darbo užmokesčio. Ši įmoka nuolat didėja, 2025 m.
Taip pat skaitykite: Kaip pildyti 9-SD formą?
Ar galima pasitraukti iš II pakopos?
Taip, galite. Nuo 2026 m. atsiras galimybė pasitraukti iš II pakopos, tačiau viso sukaupto turto atsiėmimas galimas tik tam tikrais atvejais, pavyzdžiui: sunkios ligos ar paliatyvios slaugos atveju, netekus didelės darbingumo dalies, likus 5 metams iki pensijos, jei suma nedidelė (taikomas mokestis).
Pagrindinė taisyklė: atsiimti galima tik savo įmokas ir investicinę grąžą, o valstybės ir „Sodros“ dalis grįžta į „Sodrą“, didinant būsimos pensijos dydį.
Nuo 2026 metų pradžios iki 2027 metų pabaigos nustatytas pereinamasis laikotarpis, per kurį kiekvienas kaupimo dalyvis galės apsispręsti - tęsti kaupimą ar iš jo pasitraukti. Žmonės, svarstantys nutraukti kaupimą, galės priimti sprendimą per dvejų metų pereinamąjį laikotarpį, kuris prasidėjo 2026 m. sausio 1 d. ir baigsis 2027 metų gruodžio 31 d. Pakanka kreiptis į savo pensijų kaupimo bendrovę ir pateikti prašymą. Tai galima padaryti bet kuriuo metu nuo 2026 m. sausio 1 d. iki 2027 m. gruodžio 31 d.
Išsiėmimas ir sąlygos
Nuo šiol pensijų kaupimo dalyviai galės išsiimti iki 25 proc. sukaupto pensijų turto, tačiau ne daugiau nei jų pačių sumokėtų įmokų suma. Šia galimybe galima pasinaudoti tik vieną kartą per visą pensijų kaupimo laikotarpį. Tais atvejais, kai kaupimo dalyviai nėra mokėję įmokų savo lėšomis, dalies sukaupto pensijų turto išsiimti negalima.
Jeigu kaupiantysis dar nėra sulaukęs senatvės pensijos amžiaus, nuo jam išmokėtos pensijų turto dalies taikomas 3 proc. numatytas atskaitymas. Numatyta ir galimybė pensijų kaupimą baigti anksčiau laiko dėl sveikatos būklės, jeigu kaupimo dalyvis atitinka bent vieną iš nustatytų sąlygų. Tai taikoma žmonėms, kuriems yra išduotas siuntimas paliatyviosios pagalbos paslaugoms gauti, kurie serga sunkia liga, įtraukta į patvirtintą sunkių ligų sąrašą, arba jiems nustatytas 70 proc. ir didesnis netektas dalyvumas.
Taip pat skaitykite: Vadovas apie Sodros automatizavimą
Pasitraukti iš pensijų kaupimo galima ir likus mažiau nei 5 metams iki senatvės pensijos amžiaus. Tai įmanoma tuo atveju, jei žmogui nėra paskirta išankstinė senatvės pensija ir jo sukauptas pensijų turtas neviršija 50 proc. pensijų anuiteto ribos. 2026 m. pensijų anuiteto riba siekia 16 785 eurus, 50 proc. šios sumos sudaro 8 392,50 euro.
Nusprendus pasitraukti iš pensijų kaupimo šiomis sąlygomis, nuo išmokamo pensijų turto taip pat taikomas 3 proc. atskaitymas „Sodros“ Pensijų anuitetų fondui. Sukauptos lėšos bus išmokamos tokiu principu: asmens sumokėtos įmokos ir investicinis rezultatas bus pervesti į banko sąskaitą. Jokių papildomų mokesčių ar atskaitymų nuo šios sumos nebus. Valstybės ir „Sodros“ įmokų dalis grįš į „Sodrą“ ir bus paversta apskaitos vienetais.
Svarbu žinoti, kad pensijų kaupimo bendrovės prašymus nagrinės pagal ketvirčius. Pavyzdžiui, jei žmogus pateiks prašymą pasitraukti iš kaupimo 2026 m. sausio 19 d., pensijų kaupimo bendrovė sprendimą priims pasibaigus ketvirčiui - po kovo 31 d., o pinigus į žmogaus sąskaitą perves iki 2026 m. Iki tol, kol pensijų kaupimo bendrovės sprendimas bus užregistruotas Pensijų kaupimo dalyvių, pensijų kaupimo ir pensijų išmokų sutarčių registre, „Sodra“ ir toliau perves pensijų kaupimo įmokas nuo žmogaus draudžiamųjų pajamų, nes ji dar neturi informacijos apie žmogaus pateiktą prašymą nutraukti kaupimą.
Pasikeitimai tiems, kurie niekada nekaupė
Jeigu žmogus dar nekaupia ir niekada nedalyvavo pensijų kaupime, 2026 metų sausį jis gaus individualų kvietimą prisijungti prie kaupimo. Tai bus informacinis pranešimas. Jeigu žmogus nuspręs nedalyvauti pensijų kaupime, jokių veiksmų atlikti nereikės. Žmogus nebus automatiškai įtraukiamas į kaupimą.
Mitai ir faktai apie pensijų kaupimą
Štai penki dažniausiai pasitaikantys įsitikinimai ir faktai, kurie padeda į juos pažvelgti objektyviai:
- Mitas: „Nuo 2026 m. bus galima be jokių apribojimų atsiimti visą sukauptą sumą“
Faktas: Nuo 2026 m. atsiras galimybė pasitraukti iš II pakopos, tačiau viso sukaupto turto atsiėmimas galimas tik tam tikrais atvejais, pavyzdžiui: sunkios ligos ar paliatyvios slaugos atveju, netekus didelės darbingumo dalies, likus 5 metams iki pensijos, jei suma nedidelė (taikomas mokestis). Pagrindinė taisyklė: atsiimti galima tik savo įmokas ir investicinę grąžą, o valstybės ir „Sodros“ dalis grįžta į „Sodrą“, didinant būsimos pensijos dydį. - Mitas: „Pensijų fondai pasiima didžiąją dalį grąžos kaip mokesčius“
Faktas: Pensijų fondų mokesčiai yra reguliuojami įstatymu. Jie yra riboti ir šiuo metu gali siekti iki: 0,5 % turto per metus gyvenimo ciklo fonduose, 0,2 % turto per metus išsaugojimo fonduose. Tai reiškia, kad nuo 1 000 eurų per metus gali būti nuskaičiuojama iki 5 eurų. Istoriniai duomenys rodo, kad gyvenimo ciklo fondų vidutinė grąža po 2019 m. siekia apie 7 % per metus, t. y. ženkliai viršija mokestį. - Mitas: „Investavimas į nekilnojamąjį turtą visada pelningesnis nei į pensijų fondus“
Faktas: Nekilnojamojo turto grąža ne visada yra didesnė nei investicijos į akcijų rinkas. Pavyzdžiui, pastaruosius 15 metų Vilniaus NT kainų augimas vidutiniškai siekė apie 6,8 % per metus, o pasaulio akcijų indeksų augimas - apie 10 % per metus. Be to, NT reikalauja kapitalo, laiko, administravimo ir rizikos valdymo, o pensijų fondai automatiškai pritaiko investavimo strategiją pagal amžių ir likusį laikotarpį iki pensijos. - Mitas: „Kaupiant II pakopoje, atlyginimas sumažėja 3 %, o „Sodros“ pensija lieka ta pati“
Faktas: Į II pakopą skiriama 3 % pajamų, tačiau papildomai valstybė prisideda 1,5 % nuo šalies vidutinio atlyginimo. Tai reiškia, kad kaupiama suma automatiškai padidėja apie 50 %, lyginant su vien tik asmens įmoka. Be to, dalis „Sodros“ pensijos vis tiek kaupiama, todėl kaupimas II pakopoje papildo, o ne panaikina būsimas socialinio draudimo pajamas. - Mitas: „Įsigijus anuitetą prarandama didžioji dalis pinigų“
Faktas: Anuiteto tikslas - užtikrinti pajamas visą likusį gyvenimą, net jei sukauptos lėšos būtų pasibaigusios. Svarbu žinoti: Anuitetas perkamas tik viršijus nustatytą sumą. Pasiekus pensiją, galima ir toliau laikyti lėšas fonde ar kaupti. Lėšos, kurios nėra panaudojamos anuitetui, paveldimos. Anuiteto pirkimas neprivalomas iš karto - galima atidėti, tęsti kaupimą ar dirbti ilgiau.
Sauga ir praktiniai patarimai
Būkite budrūs. Šiuo metu gali suaktyvėti sukčiai - siūlyti keisti pensijų kaupimo sutartį skambučiu ar užkalbinę gatvėje. Įsigaliojo Pensijų kaupimo įstatymo pataisos, suteikiančios antros pakopos pensijų kaupimo dalyviams galimybę lanksčiau priimti sprendimus dėl savo finansinės ateities.
Atsirado galimybė išsiimti dalį sukauptų lėšų, nutraukti kaupimą dėl labai rimtos sveikatos būklės arba neribotą skaičių kartų laikinai stabdyti įmokų mokėjimą. Nuo 2026 metų pradžios iki 2027 metų pabaigos nustatytas pereinamasis laikotarpis, per kurį kiekvienas kaupimo dalyvis galės apsispręsti - tęsti kaupimą ar iš jo pasitraukti.
🇱🇹 II pakopos pensijų pokyčiai 2026: atsiimti 25% ar trauktis visiškai? (Skaičiavimai)
Praktiniai žingsniai
- Jeigu jau kaupiate II pakopos pensijų fonde ir norite kaupti toliau, jums nieko daryti nereikia.
- Jeigu žmogus dar nekaupia ir niekada nedalyvavo pensijų kaupime, 2026 metų sausį jis gaus individualų kvietimą prisijungti prie kaupimo.
- Žmonės, svarstantys nutraukti kaupimą, turi pakankamai laiko - nuo 2026 m. sausio 1 d. iki 2027 m. gruodžio 31 d.
- Pakilus klausimams, kreipkitės į savo pensijų kaupimo bendrovę ar „Sodrą“, nes pensijų kaupimo bendrovės prašymus nagrinės pagal ketvirčius.
Dažni praktiniai pavyzdžiai
Jeigu žmogus pateiks prašymą pasitraukti iš kaupimo 2026 m. sausio 19 d., pensijų kaupimo bendrovė sprendimą priims pasibaigus ketvirčiui - po kovo 31 d., o pinigus į žmogaus sąskaitą perves iki 2026 m. Iki tol, kol pensijų kaupimo bendrovės sprendimas bus užregistruotas Pensijų kaupimo dalyvių, pensijų kaupimo ir pensijų išmokų sutarčių registre, „Sodra“ ir toliau perves pensijų kaupimo įmokas nuo žmogaus draudžiamųjų pajamų, nes ji dar neturi informacijos apie žmogaus pateiktą prašymą nutraukti kaupimą.
Papildoma informacija
Jeigu žmogus dar nekaupia ir niekada nedalyvavo pensijų kaupime, 2026 metų sausį jis gaus individualų kvietimą prisijungti prie kaupimo. Tai bus informacinis pranešimas. Jeigu žmogus nuspręs nedalyvauti pensijų kaupime, jokių veiksmų atlikti nereikės. Žmogus nebus automatiškai įtraukiamas į kaupimą. Asmeninėje paskyroje kaupiantieji taip pat ras informaciją apie pervestas įmokas ir sukauptą pensijų turtą.
Pranešimą paskelbė: Valstybinio socialinio draudimo fondo valdyba prie Socialinės apsaugos ir darbo ministerijos (SODRA) „BNS Spaudos centre“ skelbiami įvairių organizacijų pranešimai žiniasklaidai.