2012 m. lapkričio 14 d. Seimas priėmė Pensijų sistemos reformos ir Pensijų kaupimo įstatymo pataisas, siekdamas tobulinti galiojančią pensijų kaupimo sistemą. Šie pakeitimai, numatyti projektuose Nr. XIP-3381(3) ir Nr. XIP-3374(3), apėmė įvairias sritis - nuo pensijų kaupimo bendrovių keitimo iki įmokų dydžių ir atskaitymų mažinimo. Lietuvoje pensijų kaupimas pradėtas vykdyti 2004 metais. Pensijų kaupimo organizavimo sąlygas ir tvarką nustato Pensijų kaupimo įstatymas (2003, nauja redakcija 2013).
Pensijų kaupimas - tai finansinė veikla, kurios metu pensijų fonduose kaupiamos jų dalyvių lėšos investuojamos ir reinvestuojamos į vertybinius popierius bei vėliau panaudojamos pensijoms išmokėti. Pensijų kaupimas leidžia perskirstyti jo dalyvių pajamas jų gyvenimo ciklo laikotarpiais: darbingame amžiuje gaunamų pajamų dalis kaupiama ateičiai, kad šiomis lėšomis būtų garantuotos pajamos senatvėje (nedarbingame amžiuje).
Pensijų kaupimo bendrovių keitimas ir perėjimo taisyklės
Teisės aktų pakeitimais nutarta atsisakyti apribojimo keisti pensijų kaupimo bendrovę asmenims, kuriems nuo pirmosios pensijų kaupimo sutarties sudarymo praėjo mažiau negu 3 metai. Dabar šie asmenys pensijų kaupimo bendrovę galės keisti, jei jų vardu į pensijų fondą yra pervesta bent viena kaupiamoji įmoka. Pensijos kaupimo dalyvis turės teisę kartą per kalendorinius metus pereiti į kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomą pensijų fondą, padengdamas tik pensijų kaupimo bendrovės, iš kurios valdomo pensijų fondo pereinama, išlaidas, susijusias su asmens perėjimu į kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomą pensijų fondą. Taip pat dalyvis turės teisę kartą per kalendorinius metus pereiti į kitą pensijų fondą toje pačioje pensijų kaupimo bendrovėje nedarant jokių atskaitymų.
Dalyvio perėjimo į kitos ar tos pačios pensijų kaupimo bendrovės valdomą pensijų fondą išlaidas sudarys tik pensijų kaupimo bendrovės patiriamos pensijų sąskaitos uždarymo ir lėšų pervedimo išlaidos.
Atskaitymų mažinimas nuo 2013 m.
Naujomis nuostatomis nuspręsta palaipsniui mažinti atskaitymus nuo įmokų ir turto. Atskaitymai iš pensijų turto per metus iki 2013 m. sausio 1 d. galės sudaryti ne daugiau kaip 1 proc., nuo 2013 m. sausio 1 d. - ne daugiau kaip 0,65 proc. konservatyvaus investavimo pensijų fonde ir ne daugiau kaip 1 proc. kitokiame pensijų fonde dalyvio pensijų sąskaitoje apskaičiuotų lėšų vidutinės metinės vertės. Atskaitymai nuo dalyvio vardu įmokėtų įmokų iki 2013 metų galės sudaryti ne daugiau kaip 10 proc., o 2013 metais nuspręsta sumažinti iki ne daugiau 2 proc. ir kasmet mažinti po 0,5 proc.
Taip pat skaitykite: Statistikos departamento duomenys apie pensijas
Pensijų įmokų dydžiai ir didinimo grafikas
Seimas taip pat nusprendė keisti pensijų įmokos dydžius į pensijų fondus: Nuo 2012 metų pradžios buvo nustatytas 1,5 proc. 2013 m. bus didinama iki 2,5 proc. dalyvių pajamų, nuo kurių skaičiuojamos valstybinio socialinio draudimo įmokos. Nuo 2014 m. pensijų įmokos dydis bus 2 proc. dalyvio pajamų, taip pat į pensijų fondą bus pervedama papildoma 1 proc. dalyvių pajamų, nuo kurių skaičiuojamos valstybinio socialinio draudimo įmokos, dydžio pensijų įmoka, mokama dalyvio lėšomis, ir papildoma 1 proc. Lietuvos statistikos departamento paskelbto užpraeitų metų keturių ketvirčių šalies ūkio darbuotojų vidutinio mėnesinio bruto darbo užmokesčio vidurkio dydžio pensijų įmoka iš valstybės biudžeto lėšų. Nuo 2016 m. papildomos asmens lėšomis mokamos įmokos dydis bus 2 proc., papildomos iš valstybės biudžeto už dalyvį mokamos įmokos dydis - 2 proc. Nuo 2020 m. pensijų įmokos dydis sieks 3,5 proc.
Taip pat nuo 2014 m. bus skiriamos papildomos įmokos - 2 proc. vidutinio šalies darbo užmokesčio dydžio - vienam iš tėvų, kurie augins vaiką iki trijų metų ir gaus motinystės (tėvystės) pašalpą arba bus draudžiami pensijai gauti valstybės lėšomis. Pagal priimtas nuostatas už asmenis, tapusius pensijų kaupimo dalyviais iki 2013 m. sausio 1 d., į jų pasirinktą pensijų fondą pervedama tik atitinkamiems kalendoriniams metams patvirtinta valstybinio socialinio draudimo įmokos dalis. Norėdami mokėti papildomą pensijų įmoką savo lėšomis šie asmenys galės nuo 2013 m. balandžio 1 d. iki 2013 m. rugsėjo 1 d.
| Laikotarpis | Įmokos struktūra ir dydžiai |
|---|---|
| 2012 m. | 1,5 % dalyvio pajamų |
| 2013 m. | 2,5 % dalyvio pajamų |
| 2014 m. | 2 % dalyvio pajamų + 1 % iš dalyvio lėšų + 1 % iš valstybės |
| 2016 m. | 2 % iš dalyvio + 2 % iš valstybės |
| 2020 m. | 3,5 % |
Pensijų įmokų sustabdymo galimybės 2013 m.
Pensijų kaupimo dalyviai taip pat nuo 2013 m. balandžio 1 d. iki 2013 m. rugsėjo 1 d. galės vienašališkai sustabdyti pensijų įmokų pervedimą į pensijų fondą, apie tai raštu informavę pensijų kaupimo bendrovę.
Gyvenimo ciklo pensijų fondai ir investavimo principai
Gyvenimo ciklo pensijų fondai - tai subalansuoti tikslinės grupės pensijų fondai, kai investicijos dinamiškai keičiamos atsižvelgiant į Jūsų amžių. Kuo jaunesnis esate, tuo daugiau investuojama į akcijų rinkas, siekiant gauti didesnę investicijų grąžą. Fondo investavimo rizika palaipsniui keičiama atsižvelgiant į fondo dalyvių amžių. Strateginė rizikingų aktyvų (pavyzdžiui, akcijų rinkų, alternatyvių investicijų) dalis dinamiškai mažinama nuo 97 proc. kaupimo pradžioje iki 15 proc. Atsižvelgiant į finansų rinkų situaciją ir jos perspektyvas, rizikingų aktyvų dalis gali būti padidinta arba sumažinta 10 proc. ribose. Kaupimo pradžioje rizikingų aktyvų dalis gali siekti nuo 87 proc. iki 100 proc., o kaupimo pabaigoje - nuo 5 proc.
Pensijų kaupimo bendrovės (pensijų fondų valdymo ar gyvybės draudimo įmonės) valdo po kelis pensijų fondus, kurie skiriasi pajamų šaltiniais ir iš jų dalyvių surinktų lėšų investavimo strategijomis. Pensijų kaupimo bendrovės valdo savo dalyvių lėšas patikėjimo teise, šios lėšos yra atskirtos nuo kito bendrovės turto. Pensijų kaupimo bendrovė privalo supažindinti asmenį, siekiantį tapti jos dalyviu, su visų jos valdomų pensijų fondų investavimo rizikingumo palyginimu. Ji neturi teisės atsisakyti sudaryti pensijų kaupimo sutartį su asmeniu, kuris yra darbingo amžiaus ir apdraustas socialiniu draudimu, ar nutraukti jau sudarytą sutartį be dalyvio sutikimo.
Taip pat skaitykite: Pensijų fondų pasirinkimas Lietuvoje
Sisteminė 2013 m. reforma: tikslai ir praktinės pasekmės
Sulaukęs senatvės pensijos amžiaus antrosios pakopos pensijų fondo dalyvis įgyja teisę gauti iš jo pensijų išmokas. 2019 viduryje Lietuvoje veikė penkios pensijų kaupimo bendrovės. Kartu jos valdė 40 antrosios pakopos pensijų fondų, kuriuose buvo apie 1,3 mln. dalyvių, jų bendras pensijų turtas sudarė apie 3,5 mlrd. eurų. Trečiosios pakopos pensijų fondų buvo 12, jie turėjo apie 66 000 dalyvių, o pensijų turtas sudarė 117,8 mln. eurų.
| Rodiklis | Vertė |
|---|---|
| Pensijų kaupimo bendrovių skaičius | 5 |
| Antrosios pakopos pensijų fondų skaičius | 40 |
| Antrosios pakopos dalyvių skaičius | ~1,3 mln. |
| Antrosios pakopos pensijų turtas | ~3,5 mlrd. eurų |
| Trečiosios pakopos pensijų fondų skaičius | 12 |
| Trečiosios pakopos dalyvių skaičius | ~66 000 |
| Trečiosios pakopos pensijų turtas | 117,8 mln. eurų |
Pensijų kaupimo didžiausia dalis vykdoma antrosios pakopos pensijų fonduose, įmoką į apdraustojo asmens asmeninę sąskaitą pasirinktame pensijų fonde sudaro dvi dalys: 3 % paties dalyvio įmoka nuo jo darbo užmokesčio ir 1,5 % papildoma skatinamoji įmoka iš valstybės biudžeto, apskaičiuojama nuo užpraeitų metų šalies vidutinio darbo užmokesčio. Kiti, vadinamosios trečiosios pakopos, pensijų fondai kaupia lėšas ir išmoka pensijas iš savanoriškų dalyvių įmokų.
Praktinės dalyvių teisės ir terminai 2013 m.
Svarbu! Jei pensijų kaupimo sutartį sudarėte pirmą kartą, ją galėsite vienašališkai nutraukti per 30 d. nuo jos sudarymo, pateikdami prašymą interneto banke ar banko padalinyje.
Pagal priimtas nuostatas už asmenis, tapusius pensijų kaupimo dalyviais iki 2013 m. sausio 1 d., į jų pasirinktą pensijų fondą pervedama tik atitinkamiems kalendoriniams metams patvirtinta valstybinio socialinio draudimo įmokos dalis.
Svarbu! Keičiant pensijų kaupimo bendrovę, taikomas 0,05 proc.
Taip pat skaitykite: INVL pensijų fondų rezultatai
Viešosios komunikacijos ir įtraukties kontekstas
Vėl nauji metai - vėl metas, kai tūkstančiams žmonių reikia nuspręsti, ar kaupti senatvei privačiuose antrosios pakopos pensijų fonduose. „Sodros“ atstovė Malgožata Kozič teigia, kad šiais metais 235 tūkst. „Šį kartą yra svarbu suskirstyti į 2 gavėjų grupes, kadangi tai yra naujai įtraukiami žmonės, kurių yra apie 100 tūkstančių. Gali būti, kad jie jau seniau yra darbo rinkoje ir gauna pakartotinį kvietimą prisijungti prie kaupimo, tačiau jie dar nėra kaupimo dalyviai, niekada nemokėjo įmokų ir kaupime niekada nedalyvavo. Tai žmonės, kurie yra jaunesni nei 40 metų ir sausio 2 dieną šiais metais buvo dirbantys, buvo apdraustieji, t. y. Šiais metais yra dar viena didesnė gyventojų grupė - apie 135 tūkst. žmonių, kurie anksčiau neterminuotai sustabdė įmokų mokėjimą. Jie yra kaupimo dalyviai, kažkada dalyvavo kaupime, bet 2013 arba 2019 metais, kai įvyko pensijų kaupimo reformos, jie apsisprendė daugiau nebemokėti įmokų, bet savo sukauptas sumas pensijų fonduose paliko.
Pasak M. Kozič, neterminuotai sustabdžiusiems įmokų mokėjimą 2013 arba 2019 metais, pranešimas apie įtraukimą buvo vėl siunčiamas. „Tačiau įstatymas numato, kad ir jiems kartojamas kvietimas, įtraukimas atnaujinti įmokų mokėjimą kas trejus metus. Šiuo atveju nesvarbi amžiaus riba, jiems kvietimas kartojamas 3 kartus kas 3 metus. Iš tų, kurie atsisakė įmokų pervedimo 2013 metais, tai šiais metais paskutinį kartą sulaukia automatinio įmokų atnaujinimo.
Papildomos teminės nuostatos dėl išmokų lankstumo (vėlesnių reformų kontekstas)
Galima bet kada atsiimti iki 25 % sukauptų lėšų, tačiau ne daugiau nei įmokėta asmeninių lėšų. Iki pensinio amžiaus likus 5 m. ar mažiau galima atsiimti visą sukauptą sumą, jei ji bus mažesnė nei pusė sumos, kuriai tampa privaloma įsigyti anuitetą. Susirgus sunkia liga ar netekus darbingumo bus galima atsiimti visą sukauptą sumą be jokių mokesčių.
Būkite atsargūs - neatsakinėkite į įtartinus el. laiškus, SMS žinutes bei skambučius iš nežinomų siuntėjų bei telefono numerių.
Prieš priimdami bet kokius finansinius sprendimus, neskubėkite ir gerai apgalvokite savo asmeninę situaciją - tam turite laiko iki 2027 metų pabaigos.
Tvarumo kryptys investuojant pensijų fonduose
Investuodami II ir III pakopos pensijų fondų lėšas pirmenybę teikiame verslams, kurie kuria žalesnę aplinką ir kokybiškesnį gyvenimą visiems. Investuodami į fondus renkamės tuos, kurie pasižymi aukštais tvarumo rodikliais. CO2 emisijų mažinimas yra vienas svarbiausių viso pasaulio bei mūsų tikslų. Pensijų fondų investicijos į sveikatos ir technologijų sektorius siekia apie 860 mln. eurų: į IT sektorių sudaro apie 18.5% - 600 mln. eurų, į sveikatos sektorių sudaro apie 8% - 260 mln. eurų. Renkantis investicijas pensijų fondams vienas svarbesnių kriterijų yra ESG reitingas. Jis vertina įmonių rizikas aplinkosaugos (E), socialinio tvarumo (S) ir gerosios valdysenos (G) srityse, kurios gali reikšmingai paveikti jų finansinį veiklos rezultatą.
2022 m. šis fondas prestižiniuose „IPE European Pension Fund Awards“ apdovanojimuose buvo pripažintas geriausiu pensijų fondu Rytų ir Vidurio Europoje.
Asmeninių scenarijų iliustracijos (kaupimo elgsena ir sprendimų poveikis)
Jonas II pensijų pakopoje pradėjo dalyvauti 2004 metais, kai jam buvo 25 metų. Darome prielaidą, kad visą kaupimo laikotarpį jis gauna vidutinį atlyginimą, kuris kasmet auga 4 %. Jo pensijų fondas uždirba vidutinę 4 % metinę grąžą. Petras II pensijų pakopoje pradėjo dalyvauti 2004 metais, kai jam buvo 15 metų. Jis nusprendė sustabdyti įmokas 1 metams. Laura šiuo metu nedalyvauja II pensijų pakopoje ir nusprendė prisijungti. Ji pradeda kaupti nuo 2026 metų, kai jai yra 30 metų. Ona II pensijų pakopoje pradėjo dalyvauti 2004 metais, kai jai buvo 30 metų. Ji nusprendė vienąkart atsiimti 25 % sukauptos sumos (6 250 Eur). Už tai taikomas 3 % mokestis Sodrai. Andrius II pensijų pakopoje pradėjo dalyvauti 2004 metais, kai jam buvo 20 metų. Jis nusprendė visiškai pasitraukti iš II pakopos. Savo įmokas ir investicinį prieaugį jis atsiima, o valstybės įmokos perkeliamos į Sodros taškus.
Sužinokite, kokią įtaką jūsų pensijai gali turėti jūsų sprendimas dėl kaupimo II pensijų pakopoje. Kad rezultatai būtų kuo tikslesni, įveskite realius savo kaupimo duomenis. Skaičiuoklės rezultatai yra orientacinio pobūdžio. Prognozuojamas išmokų iš pensijų fonde sukauptų lėšų dydis nėra garantuojamas. Asmuo visuomet mokės 3 proc. dydžio įmokas, skaičiuojamas nuo asmens darbo užmokesčio (iki mokesčių) ir gaus 1,5 proc. Asmens pensijų fonde kaupiamos ir sukauptos lėšos investuojamos pagal gyvenimo ciklo fondo principus, t. y. Prognozuojama grąža: obligacijų - 3 proc., akcijų - 7 proc. Taikomi pensijų kaupimo įstatyme nustatyti maksimalūs pensijų fondų atskaitymai nuo valdomo turto 0,5 proc.
Procedūrinė tvarka: įmokų sustabdymas ir atnaujinimas
Pagal Pensijų kaupimo įstatymo 13 straipsnį, dalyvis turi teisę laikinai, ne daugiau kaip 12 mėnesių ir ne trumpesniam kaip vieno mėnesio laikotarpiui per visą dalyvavimo pensijų kaupime laikotarpį, sustabdyti pensijų įmokų pervedimą. Apie numatomą pensijų įmokų sustabdymo pradžią ir sustabdymo trukmę (kalendoriniais mėnesiais) dalyvis privalo informuoti pensijų kaupimo bendrovę likus ne mažiau kaip 30 kalendorinių dienų iki numatomo pensijų įmokų sustabdymo pradžios. Pensijų įmokos sustabdomos nuo kalendorinio mėnesio, einančio pasibaigus šioje dalyje nurodytam 30 kalendorinių dienų terminui, pirmos dienos.
Gavusi dalyvio prašymą sustabdyti pensijų įmokų pervedimą, pensijų kaupimo bendrovė elektroniniu būdu ne vėliau kaip per 3 darbo dienas nuo prašymo gavimo dienos pateikia VSDF valdybai informaciją apie dalyvio prašymą laikinai sustabdyti pensijų įmokų pervedimą. VSDF valdyba ne vėliau kaip per 3 darbo dienas įregistruoja duomenis apie dalyvio laikiną pensijų įmokų sustabdymą ir ne vėliau kaip per 3 darbo dienas nuo šių duomenų įregistravimo informuoja dalyvio draudėją ar patį dalyvį, jeigu jis yra savarankiškai dirbantis asmuo, apie pensijų įmokų sustabdymo faktą, laikotarpį ir datą, nuo kurios įmokų skaičiavimas turi būti atnaujintas. Pasibaigus laikino pensijų įmokų sustabdymo laikotarpiui, pensijų įmokų pervedimas atnaujinamas automatiškai, be papildomo dalyvio prašymo.
Dažniausiai užduodami klausimai ir praktiniai patarimai
Jeigu jau kaupiate II pakopos pensijų fonde ir norite kaupti toliau, jums nieko daryti nereikia. Taip, valstybė ir toliau skirs 1,5 % skatinamąją įmoką, skaičiuojamą nuo šalies užpraeitų metų vidutinio darbo užmokesčio. Ši įmoka nuolat didėja, 2026 m. ji siekia 33,49 Eur/mėn. Nuo 2026 m. sausio 2 d. galima vieną kartą per visą kaupimą atsiimti dalį sukauptų pinigų - iki 25 % sukauptos sumos. Tačiau atsiimama suma negali būti didesnė, negu viso kaupimo metu kaupiančiojo asmens - jūsų - įmokėtos lėšos. Nuo 2026 m. sausio 2 dienos visą sukauptą sumą be jokių mokesčių galima atsiimti, kai kaupimas tampa apsunkintas ar betikslis. Šiuo metu gali suaktyvėti sukčiai - siūlyti keisti pensijų kaupimo sutartį skambučiu ar užkalbinę gatvėje. Likite budrūs ir nepasirašykite neaiškių dokumentų bei nesidalinkite asmenine informacija.
Nuo 2026 m. keičiasi senatvės pensijos amžius, kuris palaipsniui ilginamas, kol 2026 metais pasieks 65 metus.