Dažnai gyventojai, ypač gyvenantys užsienyje, neturi aiškumo, kas nutinka su antroje pensijų pakopoje sukauptomis lėšomis mirus jų artimajam. Daug metų užsienyje gyvenanti Agota papasakojo, kad jos mama dalyvavo II pakopos pensijų kaupime, bet neseniai išėjo anapilin: „Mes su broliu negyvename Lietuvoje, todėl nežinome tos tvarkos. Tik neseniai sužinojome, kad mama kaupė papildomai. Ar tie pensijų pinigai gali būti paveldimi ir ar mes turime teisę juos gauti?“
Kada II pakopos pensijų pinigai yra paveldimi?
Lietuvos investicinių ir pensijų fondų asociacijos (LIPFA) teigimu, II pensijų pakopoje sukauptos lėšos paveldimos priklausomai nuo situacijos. Pvz., jei kaupiantis žmogus miršta nesulaukęs pensinio amžiaus, visos sukauptos lėšos yra paveldimos pagal mirusiojo testamentą (asmuo pats nurodo, kas tas lėšas gaus). Jei testamento nėra, lėšos paveldimos pagal įstatyminę paveldėjimo eilę.
LIPFA pažymi, kad, jei asmuo miršta nesulaukęs pensinio amžiaus, visas jo II pakopoje sukauptas turtas yra paveldimas. Tokiu atveju lėšos paveldimos pagal mirusiojo sudarytą testamentą arba įstatymą (giminystės ryšį). „Paveldėtojai per tris mėnesius nuo mirties dienos turi kreiptis į notarą dėl palikimo priėmimo ir paveldėjimo teisės liudijimo išdavimo. Ta pati tvarka galioja, ir jei gyventojas jau sulaukė pensinio amžiaus, bet nespėjo sudaryti pensijų išmokos sutarties“, - pabrėžė asociacija.
Paveldėjimas sulaukus pensinio amžiaus: kaip veikia anuitetai
Anot LIPFA, jei žmogus miršta jau sulaukęs pensinio amžiaus, paveldėjimo tvarka priklauso nuo to, kaip mirusiajam buvo mokama pensija iš II pakopos. Jei mirusysis nebuvo sudaręs pensijų išmokos sutarties, jo sukauptos lėšos paveldimos taip pat, kaip ir asmens, nesulaukusio pensinio amžiaus (aukščiau minėta tvarka). Jei mirusysis buvo sudaręs pensijų išmokų sutartį ir jau gaudavo periodines pensijų išmokas iš pensijų fondo, visa likusi neišmokėta suma yra paveldima be papildomų sąlygų.
Tuo metu, jei buvo įsigytas anuitetas iš „Sodros“, paveldėjimas priklauso nuo to, kokios rūšies anuitetas buvo įsigytas: nepaveldimas standartinis anuitetas - jo neišmokėtas likutis po kaupusiojo mirties nėra paveldimas; paveldimas standartinis anuitetas - priklauso nuo garantuoto mokėjimo laikotarpio. Pvz., jei buvo nustatytas 85-erių metų amžius ir žmogus miršta anksčiau, neišmokėta apskaičiuota dalis iki 85 metų bus paveldima. Peržengus šią ribą „įsijungia“ anuitetas iki gyvos galvos ir, jei žmogui miršta sulaukęs 85-erių ar vėliau, likusi dalis nėra paveldima. Atidėtasis anuitetas ir periodinės išmokos - atidėtasis anuitetas nėra paveldimas, o periodinių išmokų dalis bus paveldima analogiškai kaip ir tik periodinės išmokos.
Taip pat skaitykite: Mirties atveju mokamos išmokos
Kas turi teisę paveldėti II pakopos lėšas pagal įstatymą
Lietuvos jaunųjų advokatų asociacijos (LJAA) narės, advokatės Kristinos Udrienės aiškinimu, visų pirma teisę į sukauptas lėšas turi velionio vaikai. Jei jų nėra ar dėl paveldėjimo jie nesikreipia per 3 mėn. nuo velionio mirties, teisė į turtą pereina velionio tėvams ir anūkams, po jų - seneliams, provaikaičiams, tuomet broliams, seserims, proseneliams, po jų - sūnėnams, dukterėčioms, tetoms ir dėdėms, o galiausiai - pusbroliams ir pusseserėms. Advokatė pridūrė - jei velionis turėjo sutuoktinį, jis turtą dalintųsi su palikėjo vaikais arba tėvais ir anūkais. Jei jų nebūtų, visas turtas atitektų sutuoktiniui.
Kaip vyksta paveldėjimo procedūra: praktiniai žingsniai
LIPFA nurodė, kad mirus pensiją II pakopoje kaupusiam asmeniui jo artimieji visų pirma turi per 3 mėn. kreiptis į notarą (ne į mirusiojo pensijų fondų bendrovę) ir su jo pagalba sukurti paveldėjimo bylą. Notaras nustato ir teisiškai įformina teisėtus paveldėtojus, kreipiasi į konkrečią pensijų kaupimo bendrovę ir sužino mirusiojo sukauptą sumą.
„Iš notaro gavus paveldėjimo teisės liudijimą reikia kreiptis į konkrečią pensijų kaupimo bendrovę ir pateikti paveldėjimo teisės liudijimą, asmens dokumentą bei prašymą išmokėti paveldėtas lėšas. Pensijų bendrovei gavus visus reikalingus dokumentus ir sutvarkius formalumus, paveldėtos lėšos pervedamos į paveldėtojo nurodytą sąskaitą“, - patikino asociacijos atstovai.
LIPFA dalijasi, kad pensijų kaupimo bendrovė, gavusi paveldėjimo faktą patvirtinančius dokumentus, ne vėliau kaip kitą darbo dieną dalyvio pensijų sąskaitoje įrašytus pensijų fondo vienetus konvertuoja į pinigus tos dienos pensijų fondo vienetų verte ir ne vėliau kaip per 7 darbo dienas juos išmoka įpėdiniams.
Ką daryti, jei paveldėjimo byloje nesikreipta per 3 mėn.?
LIPFA atstovai pridūrė - jei per 3 mėn. terminą niekas dėl palikimo nesikreipia, paveldėjimo teisė nepranyksta, o mirusiojo sukauptos lėšos niekur nedingsta - jo sukaupti pensijų fondo vienetai lieka jo pensijų sąskaitoje. Tačiau tokiu atveju paveldėtojui reikės kreiptis į teismą ir prašyti atnaujinti praleistą terminą palikimui priimti.
Taip pat skaitykite: Ar jums priklauso našlių pensija?
Ekspertai paaiškina, kad lėšos antroje pensijų pakopoje yra paveldimos, jeigu kreipiamasi pagal įstatymus. Jei paveldėjimo byla nebuvo užvesta per tris mėnesius, galima kreiptis į teismą dėl termino atnaujinimo. Taip pat, net jei paveldėjimas buvo priimtas, tačiau pinigai nebuvo atsiimti, jie vis tiek lieka paveldėtojo nuosavybe ir gali būti atgauti bet kuriuo metu.
Specialūs atvejai: sutuoktinis, bendra nuosavybė, vienkartinės išmokos
Jie atkreipė dėmesį, kad esant santuokoje pensijų fonde sukauptas turtas dažnai pripažįstamas bendra nuosavybe. Todėl mirusį pensijų kaupimo dalyvį pergyvenęs sutuoktinis turėtų kreiptis į notarą dėl nuosavybės teisės liudijimo išdavimo į pusę lėšų, esančių mirusio sutuoktinio pensijų fonde. Likusi pusė pensijų turto paveldima bendra tvarka pagal testamentą arba įstatymą.
Vienkartinės išmokos: 560 Eur vienkartinė išmoka skiriama asmeniui ar įmonei, faktiškai palaidojusiai mirusįjį. Kur kreiptis: į savo arba mirusiojo paskutinės deklaruotos gyvenamosios vietos savivaldybę. Jeigu mirusiojo gyvenamoji vieta nebuvo deklaruota - pagal paskutinę buvusią gyvenamąją vietą.
Ar „Sodros“ (I pakopos) pensijos paveldimos?
Tuo metu „Sodros“ (I-os pakopos) pensijos nėra paveldimos. „Sodros“ komunikacijos specialistė Skirmantė Ramoškaitė aiškino, kad valstybinio socialinio draudimo sistema veikia einamojo finansavimo, o ne kaupimo principu. Tai reiškia, kad šiuo metu dirbantys žmonės savo įmokomis finansuoja dabar mokamas pensijas. Taigi, anot pašnekovės, „Sodros“ pensija nėra kaupiama individualiai kiekvienam žmogui.
Vis tik S. Ramoškaitė paminėjo - jei mirusiajam buvo skirtos „Sodros“ išmokos ar kompensacijos, tačiau jos jam dar nebuvo išmokėtos, jos bus išmokėtos paveldėtojui. Jei velionis buvo socialinio draudimo pensijos, vienišo asmens išmokos ar valstybinės pensijos (išskyrus pareigūnų ir karių valstybinę pensiją) gavėjas ir savo mirties mėnesį negavo pensijos, ji gali būti išmokėta mirusįjį laidojančiam asmeniui. Jei mirusysis buvo šalpos išmokos ar pareigūnų ir karių valstybinės pensijos gavėjas, pirmajam besikreipusiam jį laidojusiam asmeniui išmokama: velionio negauta praėjusio mėnesio išmoka ar pensija; išmoka ar pensija už tą mėnesį, kurį gavėjas mirė; ir dar paskirtos išmokos ar pensijos už vieną mėnesį dydžio suma.
Taip pat skaitykite: Pasalpos mirties atveju
Kaip kreiptis į „Sodrą“ dėl neišmokėtų „Sodros“ išmokų?
Mirus žmogui, jo sutuoktinis, vaikai (įvaikiai), tėvai (įtėviai) arba paveldėtojai, pateikę tai patvirtinančius dokumentus turi kreiptis į „Sodrą“ su prašymu išduoti pažymą apie mirusiajam neišmokėtas „Sodros“ pensijas ar išmokas, taip pat apie jo turimas skolas „Sodrai“. Prašymą galima pateikti internetu, prisijungus prie savo asmeninės „Sodros“ paskyros gyventojui; atvykus į „Sodros“ skyrių; siunčiant prašymą paštu, pridedant asmens tapatybę patvirtinančio dokumento kopiją, patvirtintą įstatymų nustatyta tvarka (pvz., notaro).
„Sodra“ parengia pažymą ir asmens pageidavimu perduoda ją tiesiogiai prašymą pateikusiam asmeniui arba paveldėjimo teisės liudijimą rengiančiam notarui. Gavę liudijimą paveldėtojai jį kartu su asmens dokumentu ir prašymu išmokėti mirusiajam priklausiusias ir neišmokėtas išmokas turi pateikti „Sodrai“. Sprendimas dėl išmokos mokėjimo priimamas per 10 darbo dienų.
Laidojimo išmoka ir mirties mėnesio pensija
Jeigu velionis buvo socialinio draudimo pensijos, vienišo asmens išmokos ar valstybinės pensijos (išskyrus pareigūnų ir karių valstybinę pensiją) gavėjas ir savo mirties mėnesį negavo pensijos, ji gali būti išmokėta mirusįjį laidojančiam asmeniui. Kartu išmokama paskirtos pensijos, kompensacijos ar išmokos vieno mėnesio dydžio suma.
Jei mirusysis buvo šalpos išmokos ar pareigūnų ir karių valstybinės pensijos gavėjas, pirmajam besikreipusiam jį laidojusiam asmeniui išmokama asmens negauta praėjusio mėnesio išmoka ar pensija, išmoka ar pensija už tą mėnesį, kurį jos gavėjas mirė, ir dar paskirtos išmokos ar pensijos už vieną mėnesį dydžio suma. Pensija ar kompensacija už ypatingas darbo sąlygas išmokama ne vėliau kaip per 3 darbo dienas nuo kreipimosi dienos.
Kiek gali būti sukaupta II pakopoje ir kaip išmokos priklauso nuo sukauptos sumos
Kai darbuotojas sulaukia pensinio amžiaus, ši suma, investicinis prieaugis ir valstybės skatinamųjų įmokų suma yra dalijama į dalis, kurios kiekvieną mėnesį yra pridedamos prie jo „Sodros“ pensijos. Ši dalis yra vadinama anuitetu. Tai reiškia, kad anuitetas yra periodinė pensijų išmoka, kai sukauptas turtas „paverčiamas“ reguliariais mokėjimais visam likusiam gyvenimui, nepriklausomai nuo to, kiek žmogus gyvens.
Jei antroje pakopoje sukaupta lėšų suma neviršija 5 tūkst. eurų, sulaukus pensinio amžiaus visi sukaupti pinigai yra išmokami vienu metu. Sukaupus 5-10 tūkst. eurų, lėšos išmokamos periodinėmis išmokomis iki sukaks 85 metai. II pakopoje kaupiančiam asmeniui sukaupus daugiau nei 10 tūkst. eurų ir sulaukus pensinio amžiaus, yra įsigyjamas anuitetas. Standartinį pensijų anuitetą pasirinkusiems gyventojams stabilios išmokos bus mokamos iki gyvenimo pabaigos. Anuitetas su garantuojamu mokėjimo laikotarpiu pasirenkamas tuo atveju, kai norima užtikrinti dalinį pensijos paveldimumą. Išmokama mėnesinė išmoka bus kiek mažesnė nei standartinio anuiteto.
Atidėtasis anuitetas įsigyjamas už dalį sukauptos sumos. Asmeniui, sulaukusiam pensinio amžiaus, pensijų fondai mokės periodines pensijos išmokas, o pensijų anuiteto išmokos bus mokamos tik jam sulaukus 85 metų amžiaus. Pasirinkus šį anuiteto tipą, paveldima likusi neišmokėta periodinių išmokų lėšų dalis iki 85-ojo gimtadienio.
Praktiški patarimai paveldėtojams
- Per 3 mėnesius nuo mirties kreipkitės į notarą dėl paveldėjimo bylos sudarymo ir paveldėjimo teisės liudijimo išdavimo.
- Iš notaro gavus paveldėjimo teisės liudijimą kreipkitės į pensijų kaupimo bendrovę ir pateikite reikiamus dokumentus: paveldėjimo teisės liudijimą, asmens tapatybės dokumentą bei prašymą išmokėti paveldėtas lėšas.
- Jei laikas praleistas, kreipkitės į teismą dėl termino atnaujinimo - paveldėjimo teisė nepranyksta.
- Jei asmuo turėjo sutuoktinį, patikrinkite, ar dalis sukauptų lėšų nepriklauso kaip bendra nuosavybė.
- Jei reikia informacijos apie „Sodros“ neišmokėtas išmokas, kreipkitės į „Sodrą“ dėl pažymos apie neišmokėtas išmokas ir skolas „Sodrai“.
Trumpa atmintinė: pagrindiniai punktai apie pensijų paveldėjimą
- I pakopos pensija: nėra paveldima.
- II pakopos pensija: paveldimos lėšos, jei asmuo miršta nesulaukęs pensinio amžiaus; jei sulaukė pensinio amžiaus - priklauso nuo išmokų būdo (anuitetas ir jo rūšis).
- III pakopos pensija: paveldimos lėšos (kaupta savarankiškai).
- Anuitetas: pasirinkus anuitetą be paveldėjimo galimybės, lėšos paveldėtojams neatitenka.
- Našlių pensija: mokama mirusiojo sutuoktiniui, jei atitinka nustatytus kriterijus.
Instrukcija. Kaip suteikti įgaliojimą "VMI EDS"?
| Situacija | Paveldimumas |
|---|---|
| Mirus nesulaukus pensinio amžiaus | Visos sukauptos lėšos paveldimos pagal testamentą arba įstatymą |
| Mirus sulaukus pensinio amžiaus, nepasirašius išmokų sutarties | Paveldima kaip ir nesulaukus pensinio amžiaus |
| Mirus gaunant periodines išmokas | Visa likusi neišmokėta suma yra paveldima |
| Standartinis anuitetas (be paveldėjimo) | Neišmokėta dalis nepaveldima |
| Anuitetas su garantuotu laikotarpiu | Neišmokėta dalis paveldima iki garantuoto laikotarpio pabaigos |
LIPFA dalijasi, kad per ketvirtį fiksuojama per tūkstantį paveldėjimo atvejų, o išmokėtos sumos paskutinį ketvirtį sudarė apie 7 mln. eurų. Lietuvoje šiuo metu II pensijų pakopoje kaupia apie 766 tūkst. žmonių.
Jei turite papildomų klausimų arba jums reikalinga pagalba tvarkant paveldėjimo procedūras, kreipkitės į notarus, pensijų kaupimo bendrovę arba „Sodrą“ - jie suteiks detalią informaciją, kokius dokumentus reikia pateikti ir kaip užsitikrinti teisę gauti paveldėtas lėšas.