Lietuvos bankas skaičiuoja, kad praėjusiais metais Lietuvoje antroje pakopoje kaupė 1,318 mln. gyventojų arba 18 proc. daugiau nei dar prieš metus. Tuo metu gyventojų sukauptas turtas siekė 3,118 mlrd. eur. Trečios pakopos pensijų fonduose praėjusių metų pabaigoje buvo 62,2 tūkst. dalyvių, o pensijų fondų valdomas turtas siekė 103,86 mln. eur. Papildomo kaupimo specialistai pastebi, kad ne visi gyventojai yra susipažinę su informacija ir žino, kada ir kaip papildomai kaupiami pinigai yra paveldimi.
Antros pakopos pensijų fondai: paveldėjimo ypatumai
Lietuvos banko Ilgalaikių taupymo ir draudimo produktų priežiūros skyriaus vyr. specialistas Martynas Solovjovas aiškina, kad antros pakopos pensijų fonduose kaupiamos lėšos yra paveldimos. „Prieš išeinant į pensiją yra paveldima visa pensijų fonde sukaupta suma“, - teigė jis.
Jei asmuo jau yra išėjęs į pensiją ir jam yra pradėta mokėti išmokos iš antros pakopos pensijų fondo, lėšų paveldimumas priklauso nuo pensijų išmokos rūšies. Kaip toliau pasakojo Lietuvos banko atstovas, jei asmuo pensijų fonde yra sukaupęs daugiau nei 3 tūkst., bet mažiau nei 10 tūkst. eurų, jam iš pensijų fondo bus mokamos periodinės pensijų išmokos. „Dalyviui mirus pensijų fonde likusi neišmokėta suma yra paveldima“, - akcentavo M. Solovjovas.
Jei asmuo iki pensijos antros pakopos pensijų fonde sukaupė daugiau nei 10 tūkst. eurų, jis, išeidamas į pensiją, gali rinktis standartinį arba atidėtąjį pensijų anuitetą. „Pasirinkus standartinį anuitetą, pensijų fonde sukaupta suma yra pervedama į „Sodrą“ ir šios lėšos nėra paveldimos. Pasirinkus atidėtąjį anuitetą, dalis sukauptų lėšų yra paveldimos“, - aiškino pašnekovas.
Atidėtasis anuitetas bus įsigyjamas už 10-15 proc. sukauptos sumos ir jį mokės „Sodra“, asmeniui sulaukus 85 m. Ši dalis bus pervesta „Sodrai" ir bus nepaveldima. Tačiau kita sukauptos sumos dalis (85-90 proc.) liks pensijų fonde ir pensijų kaupimo bendrovė mokės periodines pensijų išmokas, kol asmuo sulauks 85 metų. „Jei asmuo mirtų periodinių išmokų mokėjimo laikotarpiu, pensijų fonde esantis sukauptos sumos likutis būtų paveldimas“, - pridėjo Lietuvos banko specialistas.
Taip pat skaitykite: Socialinis darbas: refleksijos
Apibendrindama lėšų paveldėjimo galimybę, apie kurią aiškino Lietuvos banko atstovas, D. Kolmatsui įvardijo, kad norint žinoti, kada sukauptos lėšos gali būti paveldimos, yra viena paprasta taisyklė. „Kol lėšos yra pensijų fondo sąskaitoje, tol jos yra paveldimos. Nepaveldima yra ta lėšų dalis, kuri bus pervedama į „Sodrą“ ir bus skirta mokėti anuitetui“, - akcentavo pašnekovė.
Turto valdymo bendrovės atstovės teigimu, norint, kad didesnė dalis lėšų būtų paveldima, rekomenduojama rinktis atidėtąjį anuitetą. „Tokiu atveju nuo pensinio amžiaus pradžios iki dalyviui sukaks 85 metai, bus mokamos periodinės išmokos iš pensijų fondo, o tam skiriama 85-90 proc. sukauptos sumos. Tos lėšos ne tik bus paveldimos, bet ir toliau bus „įdarbintos“ finansų rinkose, todėl bus valdoma jų nuvertėjimo rizika. Nuo 85 metų amžiaus iki gyvos galvos anuiteto išmokas mokėtų „Sodra“, o šiam tikslui būtų skiriami likę 10-15 proc. nuo visos antros pakopos fonde sukauptos sumos - būtent ši dalis ir nebus paveldima“, - argumentavo ji.
Kalbant apie paveldėjimo galimybę, mažiau patrauklus tokiu atveju atrodytų standartinis anuitetas, kai išėjus į pensiją visa suma pervedama į „Sodrą“, nes šios lėšos tampa nebepaveldimos. Lietuvos banko duomenimis, II pensijų kaupimo pakopoje dalyvauja 1,38 mln. gyventojų. Jų sukaupto turto vertė siekia beveik 5,91 mlrd. eurų. Vieno kaupiančio žmogaus turtas sudaro vidutiniškai 4258 eurus. Šiais pinigais realiai bus galima pasinaudoti tik sulaukus pensinio amžiaus. Jei žmogus mirs anksčiau jo sukauptas turtas bus paveldėtas.
| Anuiteto tipas | Lėšų paveldimumas |
|---|---|
| Standartinis anuitetas | Nepaveldimas (pervedama į "Sodrą") |
| Atidėtasis anuitetas | 85-90% sukauptos sumos paveldimi iki 85 metų |
Trečios pakopos pensijų fondai: paveldėjimo galimybės
Kalbant apie kaupimą trečios pakopos pensijų fonduose, taip pat svarbu žinoti, kad juose sukauptos lėšos yra taip pat paveldimos. Jos gali būti turtą paveldintiems asmenims pervedamos pinigais arba pensijų fondų vienetais, jei paveldėtojai pageidauja ir yra to paties pensijų fondo dalyvis.
Kalbėdama apie trečios pakopos pensijų fonduose kaupiamas lėšas, D. Kolmatsui teigė, kad čia taip pat galioja ta pati taisyklė - kol lėšos yra pensijų fonde, tol jos yra paveldimos. Išėjus į pensiją trečioje pakopoje sukauptos lėšos gali būti išmokėtos vienu kartu arba dalimis - periodine pensijų išmoka. Jei turtas išmokamas periodinėmis išmokomis, jis taip pat yra paveldimas. Taip pat galima įsigyti anuitetą gyvybės draudimo įmonėje.
Taip pat skaitykite: Senatvinis mėšlungis: prevencija
„Pastaruoju atveju sukaupto turto paveldimumas priklauso nuo pasirinkto anuiteto rūšies, pavyzdžiui, jei pasirenkama jį gauti neapibrėžtą laiką, iki gyvos galvos, tuomet mirus anuiteto gavėjui sutartis pasibaigia ir išmokos niekam nebemokamos“, - detalizavo pašnekovė. Jei anuiteto gavėjas pasirenka garantuotą mokėjimo laikotarpį ir miršta anksčiau nei jis baigiasi, tuomet pagal sutartį paskirtiems naudos gavėjams išmokamos likusios anuiteto išmokos. „Žinoma, konkrečiomis sąlygomis reiktų domėtis pasirinktoje anuiteto mokėjimo bendrovėje“, - pridėjo D. Kolmatsui.
Informavimas apie paveldėjimą
Turto valdymo bendrovės „INVL Asset Management“ Pensijų fondų ir mažmeninių pardavimų padalinio vadovė dr. Dalia Kolmatsui pastebi, kad į bendrovę užsukantiems gyventojams galimybė paveldėti sukauptas lėšas yra aktuali. „Konsultuodami gyventojus pastebime, kad neretas mano, jog pensijų fonduose sukauptas turtas nebus paveldimas“, - teigė ji. „Daugiausia neaiškumų kyla dėl galimų anuiteto pasirinkimų ir kaip, priklausomai nuo pasirinkimo, skirsis lėšų išmokėjimo būdas bei kiek jos bus paveldimos“.
Pasak pašnekovės, taip pat mažai žinoma ir tai, kad pensijų turto paveldėjimo atveju paveldėtojai sukauptą sumą gauna analogiškai, kaip ir kitose finansų įstaigose sukauptą piniginį turtą, o tuo atveju, jei yra keli paveldėtojai, ji yra dalijama proporcingai pagal tai, kaip paskirstytas paliktas turtas.
Paveldėjimo procedūra
Penkiolika metų pensijų fondus valdančios „SEB investicijų valdymas“ duomenys rodo, kad per šį laikotarpį paveldėtojams atiteko 29 proc. bendrovės pensijų išmokų. „Pensijų fonduose kaupiamos lėšos yra dalyvio asmeninė nuosavybė. Jos paveldimos ir tuo atveju, jei kaupiantis asmuo pensinio amžiaus nesulaukė arba jei pradėtos mokėti pensijų išmokos iki dalyvio mirties nebuvo išmokėtos“, - pabrėžia V. Mirkės.
Pensijų fonduose sukauptos lėšos paveldimos tokia pat tvarka kaip ir kitas sukauptas turtas: pagal iš anksto sudarytą testamentą arba įstatymo nustatyta tvarka pagal giminystės ryšį su mirusiuoju. Palikimas paveldėtojams savaime neatitenka, įpėdiniai turi imtis konkrečių veiksmų, norėdami priimti paveldėtą turtą. Apie artimojo mirtį paveldėtojai turi informuoti pensijų fondus valdančias bendroves, bankus, draudimo bendroves ir kitas finansų institucijas, kuriose velionis kaupė pensijai, buvo apsidraudęs, turėjo sąskaitą ir pan.
Taip pat skaitykite: Pagalba vienišoms mamoms
Žmogui mirus, paveldėtojai turi kreiptis į notarą dėl paveldėjimo bylos užvedimo. Notarai patikrina informaciją apie valstybiniuose registruose registruotą mirusiojo turtą ir šia informacija gali pasidalinti su paveldėtojais. Duomenis apie valstybės registruose neregistruojamą turtą, tokį kaip pensijų fonduose sukauptas turtas ar lėšos banko sąskaitose, notarui turėtų pateikti pats paveldėtojas. Šiuo tikslu notaras išduoda paveldėtojams raštą, kuriuo remdamiesi paveldėtojai gali susižinoti informaciją apie mirusiojo turėtas lėšas kredito įstaigose, pensijų fonduose ir kt.
Notaro išduotą paveldėjimo teisės liudijimą kartu su pensijų fondo dalyvio mirties liudijimu, savo asmens tapatybės dokumentu bei prašymu pervesti sukauptas lėšas į paveldėtojo banko sąskaitą paveldėtojai turi pateikti pensijų kaupimo bendrovei. „Antros pakopos pensijų fondų vienetai konvertuojami į pinigus gavus paveldėtojo prašymą ir kitus reikiamus dokumentus. Paveldėdami trečios pakopos pensijų fonduose sukauptą turtą, įpėdiniai turi galimybę paveldėti sukauptą turtą nekonvertuojant fondo vienetų į pinigus, o juos perkeliant į savo asmeninę to paties pensijų fondo sąskaitą“, - sako UAB „SEB investicijų valdymas“ vadovas.
Šiuo metu antros pakopos pensijų fonduose kaupia didelė dalis (apie 80 proc.) dirbančiųjų, tad daugeliu atveju paveldėtojams verta patikrinti, ar jų artimasis neturėjo fonduose sukaupto turto. Civiliniame kodekse nustatyta, kad įpėdinis palikimą turi priimi per tris mėnesius nuo palikimo atsiradimo dienos. Nespėjus užvesti paveldėjimo bylos per tris mėnesius, vėliau reikia kreiptis į teismą dėl termino priimti palikimą atnaujinimo. Nustatytą palikimui priimti terminą teismas gali atnaujinti, jeigu pripažįsta, kad terminas praleistas dėl svarbių priežasčių.
tags: #kodel #pensiju #istatyme #raso #pensijos #nepaveldimos