Lietuvoje pensijų kaupimas yra svarbi priemonė, padedanti užtikrinti finansinę senatvę. Šiame straipsnyje aptarsime, ar pensijų kaupimas yra privalomas, kaip veikia II pensijų pakopa, kokie pakeitimai įsigalios nuo 2026 metų, ir kaip galite priimti geriausią sprendimą dėl savo ateities pajamų.
Kas yra II pensijų pakopa ir kaip ji veikia
II pakopoje - papildomas, savanoriškas būdas kaupti asmeninėse sąskaitose pensijų fonduose. Tai papildomas, savanoriškas būdas kaupti pensijai privačiuose pensijų fonduose. Jame dalyvaujantis asmuo kaupia lėšas - 3 % nuo gaunamo atlyginimo „ant popieriaus“, o valstybė prisideda papildoma įmoka (1,5 % nuo užpraeitų metų vidutinio darbo užmokesčio). Šios lėšos pervedamos į asmeninę pensijų sąskaitą pasirinktame pensijų fonde.
Toliau kaupdami II pakopos pensijų fonde, jūs kaupsite papildomas lėšas savo ateičiai prie savo „Sodros“ pensijos. Prie jūsų kaupimo prisideda ir valstybė, skirdama papildomai 402 eurus2 per metus. Kaupimas II pensijų pakopoje, ekspertų vertinimais, yra vienas pigesnių ilgalaikio investavimo būdų.
Svarbūs pakeitimai nuo 2026 metų
Visi pakeitimai, susiję su kaupimu II pensijų pakopoje, įsigalios nuo 2026-01-01, tad kreiptis dėl dalies sukaupto turto atsiėmimo ar kaupimo nutraukimo galite tik nuo 2026-01-01. Prasidėjusi 2026 metų pradžioje, antros pensijų pakopos reforma tęsis iki 2027 metų pabaigos. Primename, jog kaupiantiesiems suteikiamas 2 metų laikotarpis (2026 01 01 - 2027 12 31) apsispręsti dėl tolimesnio dalyvavimo II pensijų pakopoje. Nuspręsti, ką daryti toliau, turite laiko iki pat 2027 m. pabaigos.
Nuo 2026 m. sausio 2 d. galima vieną kartą per visą kaupimą atsiimti dalį sukauptų pinigų - iki 25 % sukauptos sumos. Tačiau atsiimama suma negali būti didesnė, negu viso kaupimo metu kaupiančiojo asmens - jūsų - įmokėtos lėšos. Jeigu kaupiate pas mus, pakanka interneto banke (reikia prisijungti prie savo paskyros) arba bet kuriame „Swedbank“ klientų aptarnavimo padalinyje pateikti prašymą išmokėti 25 % lėšų.
Taip pat skaitykite: Kelionės išlaidų kompensacija: ką reikia žinoti
Nuo 2026 m. sausio 2 dienos visą sukauptą sumą be jokių mokesčių galima atsiimti, kai kaupimas tampa apsunkintas ar betikslis. Tokiu atveju, prašymą atsiimti visą sukauptą sumą galima pateikti interneto banke (reikia prisijungti prie savo paskyros) arba bet kuriame „Swedbank“ klientų aptarnavimo padalinyje. Prašymą bus galima pateikti nuo 2026 m.
Dalies sukaupto turto atsiėmimas
Vieną kartą per kaupimo laikotarpį galėsite atsiimti iki 25 % sukaupto turto, bet ne daugiau nei įmokėjote patys (be papildomų įmokų). Jei nemokėjote įmokų savo lėšomis, išsiimti dalies sukaupto turto negalite. Nepriklausomai nuo sukaupto turto sumos, jei to nebūsite padarę anksčiau, sulaukęs pensijos, galėsite iš karto atsiimti iki 25 % sukaupto turto, netaikant 3 % atskaitymo „Sodrai“, bet ne daugiau nei įmokėjote patys (be papildomų įmokų). Likusį turtą galėsite investuoti toliau, skirti jį išmokų anuiteto įsigijimui arba palikti paveldėtojams.
Jeigu kaupiate pas mus, pakanka interneto banke (reikia prisijungti prie savo paskyros) arba bet kuriame „Swedbank“ klientų aptarnavimo padalinyje pateikti prašymą išmokėti 25 % lėšų.
Viso sukaupto turto atsiėmimas prieš pensiją
Likus 5 ar mažiau metų iki pensijos, galėsite atsiimti visą sukauptą turtą, jeigu jis neviršys pusės privalomo anuiteto sumos (2026 metais - 8 392,5 Eur). Nuo 2026 m. sausio 1 d. riba, iki kurios sukaupus visą turtą galite atsiimti vienkartine išmoka, padidinta daugiau nei 3 kartus - nuo 5 403 Eur 2025 m. iki 16 785 Eur 2026 m. Ši riba bus kasmet perskaičiuojama ir augs priklausomai nuo vidutinės senatvės pensijos dydžio.
Įstatyme numatyta, kad iki pensinio amžiaus likus 5 metams ar mažiau, visą sukauptą sumą galima atsiimti asmenims, sukaupusiems iki pusės privalomo anuiteto sumos, t. y. iki 8 392,5 euro. Tačiau, jei žmogus norėtų atsiimti pinigus iki pensijos likus 6 metams ar daugiau, tuomet jis neatgautų visų pinigų, net jeigu jie neviršija 8 392,5 euro sumos. Tokiu atveju jis galėtų atsiimti tik savo paties sumokėtą dalį ir investicinę grąžą. O įmokos, už jį mokėtos iš „Sodros“ ar valstybės biudžeto, būtų pervestos „Sodrai“ (ir už juos padidėtų apskaitos vienetų). Be to, šiuo atveju reikėtų sumokėti išsiėmimo atskaitymą - 3 proc. išsiimamos sumos.
Taip pat skaitykite: Ką daryti, jei esi priklausomas nuo telefono?
Kas gali atsiimti visą sumą be apribojimų
„Sodra“ primena, kad žmogui leidžiama nutraukti kaupimą ir atsiimti visas sukauptas lėšas netaikant jokio apmokestinimo tik tada, kai kaupimas tampa apsunkintas ar betikslis, t. y. dalyviui: netekus 70-100 proc. dalyvumo; nustačius sunkią ligą, įtrauktą į patvirtintą ligų sąrašą; nustačius paliatyvios pagalbos poreikį. Dalyviams, kuriems sukauptos lėšos bus išmokėtos šiuo pagrindu, į išmokėtas lėšas nebus galima nukreipti išieškojimo pagal Civilinio proceso kodekso nuostatas. Paprastai kalbant, visiškai be amžiaus ar kitų apribojimų ir mokesčių visą sumą gali atsiimti tik tie gyventojai, kurie neteko sveikatos, sunkiai serga. Ir į jų atsiimamą turtą antstoliai negali nukreipti išieškojimo.
Norint atsiimti pinigus šia tvarka, būtent tokį prašymą ir reikia pateikti kaupimo bendrovei.
Pasitraukimas iš II pakopos ir pasekmės
Pasitraukiant iš II pakopos pensijų kaupimo bus galima atsiimti tik dalį sukaupto turto - savo sumokėtas įmokas ir uždirbtą investicinį prieaugį. Paties asmens sumokėtos įmokos ir investicinė grąža bus pervestos į asmeninę banko sąskaitą. Likusi sukaupto turto dalis bus pervesta „Sodrai“, už ją bus skiriami papildomi pensijų apskaitos vienetai. 2026 metais 1 apskaitos vienetas lygus 8,11 Eur / mėn prie „Sodros“ pensijos.
Jei svarstote dalinai ar visiškai pasitraukti iš II pensijų pakopos, įvertinkite, kaip šie sprendimai paveiks Jūsų ateities pajamas. Pasitraukus 2026-2027 m. pereinamuoju laikotarpiu, į „Sodrą“ grįžta ta dalis lėšų, kuri buvo pervesta iš „Sodros“ ir valstybės biudžeto (t. y. ne tavo asmeninės 3 % įmokos, o papildomi procentai).
Mokesčių ir išmokų apmokestinimo tvarka
Nuo 2026 m. sausio 1 d. PKĮ nustatyta tvarka išmokėtos išmokos iš dalyvio vardu pensijų fonde sukaupto pensijų turto, pajamų mokesčiu neapmokestinamos (GPMĮ 17 str. 1 d. 46 p.). Nuo 2026 m. sausio 1 d. PKĮ nustatyta tvarka iš pensijų kaupimo bendrovės dalyvio atsiimtos savo lėšomis sumokėtos pensijų įmokos ir investicinis prieaugis, kai dalyvis pasirinks nutraukti dalyvavimą pensijų kaupime pereinamuoju laikotarpiu, pajamų mokesčiu neapmokestinamos (GPMĮ 17 str. 1 d. 46-1 p.).
Taip pat skaitykite: Socialiniai darbuotojai: teisės ir pareigos
Gyventojui, kuris dalyvauja II pakopos kaupime ir nėra sudaręs pensijos išmokos sutarties ar negavęs pensijų išmokos, pereinamuoju laikotarpiu (nuo 2026 m. sausio 1 d. iki 2027 m. gruodžio 31 d.) nutraukus dalyvavimą II pakopos pensijų kaupime, pensijų kaupimo bendrovės išmokėta išmoka, kuri apskaičiuojama Lietuvos Respublikos pensijos kaupimo įstatyme nustatyta tvarka, pajamų mokesčiu neapmokestinama nepriklausomai nuo to, kas mokėjo įmokas.
Ribojimai atsiimti pinigus sulaukus pensijos
Sukauptą sumą iki minimalios anuiteto ribos (16 785 eurai) ir sukauptą turtą virš maksimalios anuiteto ribos leidžiama atsiimti laisvai pasirenkant išmokos tipą. Tai reiškia, kad sukaupę 16 785 eurų ir daugiau pensininkai privalės pirkti anuitetą - mėnesinį priedą prie pensijos. Vienu kartu visų pinigų jie atsiimti negalės. Tiesa, ir pensininkams leidžiama atsiimti 25 proc. sukauptų lėšų (bet ne daugiau, negu paties gyventojo įmokėtą sumą), jei šia teise nebuvo pasinaudota iki sulaukus senatvės pensijos amžiaus. Be to, išmokamos lėšos neatleis nuo anuiteto prievolės tų, kurie pasiekė minimalią privalomo anuiteto ribą.
Be to, ir privalomai perkant anuitetą, „Sodrai“ reikia sumokėti 2,5 proc. sukaupto turėto vertės dydžio mokestį. (Pvz., 2,5 proc. nuo 20 tūkst. eurų yra 500 eurų).
Pavyzdžiai, iliustruojantys sprendimų pasekmes
Jonas II pensijų pakopoje pradėjo dalyvauti 2004 metais, kai jam buvo 25 metų. Darome prielaidą, kad visą kaupimo laikotarpį jis gauna vidutinį atlyginimą, kuris kasmet auga 4 %. Jo pensijų fondas uždirba vidutinę 4 % metinę grąžą.
Petras II pensijų pakopoje pradėjo dalyvauti 2004 metais, kai jam buvo 15 metų. Jis nusprendė sustabdyti įmokas 1 metams.
Laura šiuo metu nedalyvauja II pensijų pakopoje ir nusprendė prisijungti. Ji pradeda kaupti nuo 2026 metų, kai jai yra 30 metų.
Ona II pensijų pakopoje pradėjo dalyvauti 2004 metais, kai jai buvo 30 metų. Ji nusprendė vienąkart atsiimti 25 % sukauptos sumos (6 250 Eur). Už tai taikomas 3 % mokestis Sodrai.
Andrius II pensijų pakopoje pradėjo dalyvauti 2004 metais, kai jam buvo 20 metų. Jis nusprendė visiškai pasitraukti iš II pakopos. Savo įmokas ir investicinį prieaugį jis atsiima, o valstybės įmokos perkeliamos į Sodros taškus.
Pensijų kaupimo valdymas ir papildomos galimybės
Jei norite keisti pensijų kaupimo bendrovę, turite sudaryti naują pensijų kaupimo sutartį pasirinktoje bendrovėje. Jei norite keisti bendrovę, reikia sudaryti naują pensijų kaupimo sutartį pasirinktoje bendrovėje.
Įmokas galite sustabdyti vieneriems metams, tačiau tuo laikotarpiu nebus mokama valstybės paskata. Iki 2025 12 31 - tik 12 mėn. Taip, galite atnaujinti sustabdytų įmokų pervedimą. Taip pat, tai padaryti galite ir atvykę į artimiausią Allianz Lietuva skyrių ar biurą.
Tam galite pasirinkti papildomą pensijų įmoką - tai jūsų arba jūsų darbdavio mokama įmoka, kurios dydį pasirenkate patys. Atlikite pavedimą į pensijų fondo, kuriame kaupiate pensiją, banko sąskaitą. Atlikite pavedimą į pensijų fondo, kuriame darbuotojas kaupia pensijai, banko sąskaitą. Tik teisingai nurodžius informaciją ir atlikus pavedimą į teisingą pensijų fondo banko sąskaitą, papildomas pensijų įmokas galėsite laiku priskirti kaupiančiajam.
Alternatyvos ir rizikos valdymas
Vieno atsakymo nėra. Priimant sprendimus, kur investuoti atsiimtas lėšas, įtakos turi investuotojo amžius, rizikos tolerancija, laikas, kuriam investuojama. Šiuo metu siūlome 16 investavimo krypčių - žemo, vidutinio ir aukšto rizikingumo fondus.
Skirtingai nuo antros pensijų pakopos, investicinis gyvybės draudimas išsiskiria lankstumu: galimos vienkartinės arba periodiškai mokamos įmokos. Galimybė laisvai disponuoti sukauptomis lėšomis, keisti įmokų dydžius galioja pasirinkus bet kurį iš trijų investicinio gyvybės draudimo variantų. Likus penkeriems metams iki pensijos, abiem atvejais sukauptas lėšas galima atsiimti be papildomų GPM mokesčių.
Kai vyksta finansų rinkų svyravimai, svarbiausia išlikti ramiems ir vengti spontaniškų sprendimų. Tai yra cikliškas ir normalus procesas, kai rinkų pakilimus lydi nuosmukiai, ir atvirkščiai. Atminkite, kad investicinės vertės sumažėjimas nėra reikšmingas ilguoju laikotarpiu - finansų rinkos atsigauna ir laikui bėgant kaupiamų lėšų vertė vėl padidėja.
Saugumas ir praktiniai patarimai
Šiuo metu gali suaktyvėti sukčiai - siūlyti keisti pensijų kaupimo sutartį skambučiu ar užkalbinę gatvėje. Likite budrūs ir nepasirašykite neaiškių dokumentų bei nesidalinkite asmenine informacija.
Jeigu jau kaupiate II pakopos pensijų fonde ir norite kaupti toliau, jums nieko daryti nereikia. Ne, jokių veiksmų jums imtis nereikia. Norint toliau kaupti oresnei senatvės pensijai, papildomai jokių veiksmų imtis jums nereikia. Mes ir toliau investuosime jūsų kaupiamas lėšas pagal jūsų fondo investavimo strategiją, siekdami jas padidinti.
Dažniausiai užduodami klausimai
- Kokia man yra nauda, jeigu ir toliau kaupsiu savo ateičiai II pakopos pensijų fonde? Toliau kaupdami II pakopos pensijų fonde, jūs kaupsite papildomas lėšas savo ateičiai prie savo „Sodros“ pensijos.
- Ar aš galiu padidinti savo įmokas į II pakopos pensijų fondą? Taip, galite padidinti savo įmokas į II pakopos pensijų fondą. Prisijunkite prie savo SEB interneto banko ir pasirinkite „Mokėjimai“ → „Periodiniai pervedimai“.
- Kaip turėčiau elgtis finansų rinkų svyravimų metu? Kai vyksta finansų rinkų svyravimai, svarbiausia išlikti ramiems ir vengti spontaniškų sprendimų.
II pensijų pakopa: kaip sužinoti mano įmokų sumas ir visą sukauptą sumą?
| Ribojimas / Sąlyga | Prieš 2026 m. | Nuo 2026 m. |
|---|---|---|
| Vienkartinis dalies atsiėmimas | - | Vieną kartą per kaupimą atsiimti iki 25 % sukauptos sumos, bet ne daugiau nei įmokėjote patys |
| Viso sukaupto turto atsiėmimas dėl apsunkinimo | - | Visą sukauptą sumą be mokesčių galima atsiimti, kai kaupimas tampa apsunkintas ar betikslis |
| Riba vienkartinei išmokai iki pensijos | 5 403 Eur (2025) | 16 785 Eur (2026) ir kasmet perskaičiuojama |
Sužinokite, kokią įtaką jūsų pensijai gali turėti jūsų sprendimas dėl kaupimo II pensijų pakopoje. Kad rezultatai būtų kuo tikslesni, įveskite realius savo kaupimo duomenis. Skaičiuoklės rezultatai yra orientacinio pobūdžio. Prognozuojamas išmokų iš pensijų fonde sukauptų lėšų dydis nėra garantuojamas.