Šiame straipsnyje nagrinėjami nuskaiciuojami mokesčiai, susiję su pensijų fondų kaupimu, įmokomis, mokesčių lengvatomis ir išmokomis. Pristatome pagrindinius kriterijus, kaip skaičiuojami mokesčiai bei kokios sąlygos leidžia pasinaudoti valstybės paskatomis iki 2035 metų.
Kaip veikia mokesčių lengvatos ir gyventojų pajamų mokestis (GPM)
Nuolatiniai Lietuvos Respublikos gyventojai gali susigrąžinti GPM iki 2035 m. iki 20% nuo sumokėtų įmokų, o maksimali įmokų suma, nuo kurios galima susigrąžinti dalį GPM, negali viršyti 25% per visą mokestinį laikotarpį.
Ši valstybės paskata suteikia galimybę kasmet susigrąžinti iki 20 % nuo sumokėtų įmokų. Jei sutartis sudaryta iki 2025 m., galite pasinaudoti GPM lengvata iki 2035 m. Svarbu! Prieš nutraukiant sutartį rekomenduojame pasikonsultuoti su specialistais, kad galėtume pasiūlyti geriausiai Jūsų poreikius atitinkantį sprendimą.
Investavimo grąža ir jos įtaka skaičiavimams
Skaičiuojant prognozuojamą sukauptą sumą, naudojamos šios investicijų grąžos (po atskaitymų ir fondo veiklos išlaidų): Pensijos fondas 18+ (apriboto nutraukimo) - 6.1 %, Pensijos fondas 50 + (apriboto nutraukimo) - 4.1 %, Pensijos fondas 60+ (apriboto nutraukimo)- 2.1 %, Pensijos fondas 18+ - 6 %, Pensijos fondas 50 + - 4 %, Pensijos fondas 60+ - 2 %.
Jeigu nusprendėte įvesti kitą grąžą, ši grąža įtraukiama į skaičiavimus. Kaupimas II pakopo pensijų kaupime yra pirmas ir labai svarbus žingsnis link patogios pensijos. Mes siūlome lanksčią III pakopos pensijų kaupimo sutartį.
Taip pat skaitykite: Priklausomybė: statistika
Penki pagrindiniai punktai apie įmokas ir jų tvarką
- Galite pasirinkti nuolatinio įmokų dydžio reguliavimą arba atlikti vienkartinius mokėjimus. If sudarydami sutartį, galite pasirinkti reguliarius mokėjimus ir neteikti automatines mokėjimo sutarties, bet vis tiek turėsite galimybę vėliau pereiti prie jų.
- Jei nenorite reguliarių įmokų kas mėnesį, atlikite įmokas per paruoštą formą arba prisijungę prie savo interneto banko.
- Įmokų dydį galite bet kada padidinti, sumažinti ar visai nutraukti mokėjimus.
- Jeigu sutartis sudaryta iki 2025 m., galite pasinaudoti GPM lengvata iki 2035 m. iki 20% nuo įmokų sumos.
- Pagal PKĮ naujoves jau nuo 2026 m. prašomos išmokos iš pensijų fondo dalyviui išmokamus pinigus neapmokestinamos GPM įstatymo nuostatos, kai išmokos iš dalyvio vardu sukaupto fondo kaupimo turto išmokamos nustatytą laikotarpį.
Išmokos ir mokesčiai nutraukus dalyvavimą
5 m. sulaukus pensijos, sukauptą sumą galite atsiimti vienkartine išmoka. Nuo 2026 m. sausio 1 d. PKĮ nustatyta tvarka iš pensijų kaupimo bendrovės dalyvio atsiimtos lėšos ir investicinis prieaugis, kai dalyvis nutraukia dalyvavimą pereinamuoju laikotarpiu, neapmokestinami GPM. Taip pat nutraukus II pakopos kaupimą pereinamuoju laikotarpiu, išmokos, kurių dydis apskaičiuojamas pagal pensijų kaupimo įstatymo tvarką, nėra apmokestinamos, nepriklausomai nuo to, kas mokėjo įmokas.
ESG reitingai ir tvarus pasirinkimas
Renkantis investicijas pensijų fonduose, ESG reitingas yra vienas iš svarbiausių kriterijų. ESG vertina įmonių aplinkosaugos (E), socialinį tvarumą (S) ir gerosios valdysenos (G) aspektus, kurie gali paveikti finansinį rezultatą. Į ESG orientuotos įmonės dažnai demonstruoja didesnį veiklos efektyvumą ir mažesnes vadinamas rizikas.
Prieigos prie informacijos ir paslaugų patikslinimai
Kaupimo lėšų apskaitos dalys yra saugios ir atskirtos nuo fondus valdančios įmonės turto. Investuojant į fondus svarbu atsižvelgti į jų tvarumo rodiklius ir į jų ESG reitingus. MSCI ESG duomenų pagrindu sudaromi fondų reitingai, tačiau šios informacijos negalima laikyti rinkos prognoze ar rekomendacija pirkti ar parduoti vertybinius popierius.
Papildomi faktai ir datos
- Duomenys apie 2025 metų lapkritį: 147 mln. Eur - 243 mln. Eur suma lėšų prisideda prie įvairių įmonių augimo ir startuolių plėtojimo per alternatyvius investavimo fondus.
- 2026 metų gegužės duomenys - Swedbank pensijų fondų pasirinkimas skatina atsakingą verslą ir jo augimą; ESG reitingas yra vienas iš prioritetų.
- MSCI ESG duomenų naudojimas - fondų reitingų produktai, pateikiantys informaciją apie ES ir tarptautinių fondų portfelius; informacija nėra SEC patvirtinta ar kitaip oficialiai patvirtinta.
| Fondu tipas | Investavimo grąža (prognozė) | Apriboto nutraukimo mišinys |
|---|---|---|
| Pensijos fondas 18+ | 6.1 % | Apriboto nutraukimo |
| Pensijos fondas 50+ | 4.1 % | Apriboto nutraukimo |
| Pensijos fondas 60+ | 2.1 % | Apriboto nutraukimo |
| Pensijos fondas 18+ | 6 % | Neapriboto |
| Pensijos fondas 50+ | 4 % | Neapriboto |
| Pensijos fondas 60+ | 2 % | Neapriboto |
Taip pat skaitykite: Atrodo, jog aplink visi priešai?
Taip pat skaitykite: Pensijų padidinimas: ar tai tiesa?
tags: #visi #nuskaiciojami #mokesciai #pensiju #draudime