Pensijų reforma ir paveldimumas Lietuvoje: ką svarbu žinoti?

Antros ir trečios pakopos pensijų fonduose sukauptos lėšos yra paveldimos ir gali užtikrinti finansinę naudą ne tik mums, bet ir mūsų artimiesiems. Tačiau, svarbu žinoti, kaip veikia skirtingos pensijų pakopos ir kokias galimybes jos suteikia.

Pensijų pakopos Lietuvoje

Lietuvos pensijų sistema susideda iš trijų pakopų:

• Pirmoji pakopa (valstybinė socialinio draudimo sistema) yra paremta solidarumo principu, todėl sukauptos lėšos čia nėra paveldimos - jas valstybė iškart skiria dabartinių pensininkų išmokoms. Pirmos pakopos pensijos dydis negarantuojamas, jis gali keistis priklausomai nuo šalies teisės aktų pakeitimų.
• Antroji pakopa - papildomas, savanoriškas būdas kaupti asmeninėse sąskaitose pensijų fonduose. Jame dalyvaujantis asmuo kaupia lėšas - 3 % nuo gaunamo atlyginimo „ant popieriaus“, o valstybė prisideda papildoma įmoka (1,5 % nuo užpraeitų metų vidutinio darbo užmokesčio). Dėl šios priežasties visi dirbantieji iki 40 metų įtraukiami į II pakopos pensijų kaupimo sistemą. Įmoką į II pakopos pensijų fondus sudaro pensijų kaupimo dalyvių dalis nuo atlyginimo, o valstybė, skatindama kaupimą, prisideda lėšomis iš valstybės biudžeto. Taip siekiama, kad išėjus į pensiją I ir II pakopos pensija užtikrintų maždaug 50 proc.
• Trečioji pakopa - tai papildomas, savanoriškas būdas kaupti pensijai privačiuose pensijų fonduose. Šios lėšos pervedamos į asmeninę pensijų sąskaitą pasirinktame pensijų fonde. Trečioje pakopoje pensiją kaupiate savarankiškai, todėl visos sukauptos lėšos priklauso jums ir yra paveldimos. Valstybė skatina šį kaupimą įmokoms suteikdama gyventojo pajamų mokesčio (GPM) lengvatą. Kiekvienais kaupimo metais galima susigrąžinti sumą, siekiančią iki 20 proc.

Tačiau valstybės institucijos skaičiuoja, kad sulaukę pensinio amžiaus galime tikėtis tik maždaug 30 proc. Todėl jei senatvėje norite jaustis finansiškai saugūs, rekomenduojama kaupti antroje ir trečioje pakopoje, kur situacija jau kitokia.

Antra pakopa: paveldėjimo galimybės

Jei asmuo miršta nesulaukęs pensinio amžiaus, visos privačiuose pensijų fonduose kaupiamos lėšos yra paveldimos. Sulaukus pensijos, sukauptas turtas ar jo dalis išmokama priklausomai nuo sukauptos sumos ir išmokų būdo.

Jei antroje pakopoje sukaupta lėšų suma neviršija 5 tūkst. eurų, sulaukus pensinio amžiaus visi sukaupti pinigai yra išmokami vienu metu. Sukaupus 5-10 tūkst. eurų, lėšos išmokamos periodinėmis išmokomis iki sukaks 85 metai. II pakopoje kaupiančiam asmeniui sukaupus daugiau nei 10 tūkst. eurų ir sulaukus pensinio amžiaus, yra įsigyjamas anuitetas.

Taip pat skaitykite: Statistikos departamento duomenys apie pensijas

„Jeigu prieš išeidami į pensiją antroje pakopoje jau esate sukaupę daugiau nei 10 tūkst. eurų, prireiks įsigyti pensijų anuitetą, nuo kurio pasirinkimo priklausys tiek gaunamos išmokos, tiek pensijos paveldimumas. „Sodra“ leidžia pasirinkti trijų rūšių anuitetus - standartinį, standartinį su garantuojamu mokėjimo laikotarpiu ir atidėtąjį. Prireikus pagalbos renkantis tinkamiausią, tai gali padėti padaryti ir „Sodros“ siūlomas anuitetų testas“, - teigia L. Načajienė.

Pensijų anuitetai: rūšys ir ypatybės

Kas yra pensijų anuitetas? Įsivaizduokite, kad daugelį metų kaupėte lėšas tarsi į taupyklę. Išėję į pensiją, galite viską pasiimti iš karto, tačiau taip kyla rizika, kad pinigai pasibaigs greičiau, nei norėtumėte. Anuitetas padeda šios rizikos išvengti, nes lėšos paskirstomos per laiką, užtikrinant stabilias pajamas iki pat gyvenimo pabaigos.

Pagal galiojančią II pakopos pensijų išmokų tvarką, anuitetą galima pasirinkti visada, nepriklausomai nuo sukauptos sumos. Tačiau privalomas jis tampa tada, kai fondo dalyvis yra sukaupęs daugiau nei 10 807 Eur. Jei suma viršija 64 841 Eur, viršijanti dalis išmokama vienkartine išmoka, o likusi panaudojama pasirinktai anuiteto rūšiai.

Aptarkime anuitetų rūšis:

• Standartinis pensijų anuitetas garantuoja, kad išėję į pensiją iki pat mirties gausite stabilias išmokas, tačiau, jeigu iki mirties jums bus išmokėta mažesnė suma nei sukaupėte, likusi dalis nebus paveldėta. Kita vertus, jeigu gyvensite itin ilgai, yra tikimybė, kad galite gauti daugiau nei sukaupėte. Kitaip tariant, mainais į paveldėjimo teisę gaunate stabilių išmokų garantiją visam gyvenimui. Standartinį pensijų anuitetą pasirinkusiems gyventojams stabilios išmokos bus mokamos iki gyvenimo pabaigos.
• Standartinis anuitetas su garantuojamu mokėjimo laikotarpiu pasirenkamas tuo atveju, kai norima užtikrinti dalinį pensijos paveldimumą. Garantuoto mokėjimo laikotarpio trukmė gali būti įvairi, tačiau negali tęstis ilgiau nei pensijos gavėjui sueina 80 metų. Po to, kai garantuoto mokėjimo laikotarpis baigiasi, gavėjas ir toliau gauna pensijos išmokas, bet jos nebėra paveldimos. Šio anuiteto atveju išmokos bus šiek tiek mažesnės nei paprasto standartinio pensijų anuiteto. Išmokama mėnesinė išmoka bus kiek mažesnė nei standartinio anuiteto. Tačiau jeigu asmuo mirtų nesulaukęs garantuoto mokėjimo laikotarpio pabaigos, likusi neišmokėta suma atitektų paveldėtojams.
• Atidėtasis anuitetas įsigyjamas už dalį sukauptos sumos. Pasirinkus šį anuiteto tipą, paveldima likusi neišmokėta periodinių išmokų lėšų dalis iki 85-ojo gimtadienio. Pensijų išmokos yra mokamos iš pensijų fondo, kaip periodinės išmokos, o neišmokėta suma ir toliau yra investuojama. Kai asmeniui sukanka 85 metai, anuiteto išmokas ima mokėti „Sodra“ ir moka iki jo mirties. Kadangi išmokų dydis priklauso nuo fondo investicinės grąžos, galimai ilgajame laikotarpyje jis bus didesnis. Antroje pakopoje pasirinkus atidėtą anuitetą sukauptos lėšos ne tik užtikrina stabilias išmokas, bet ir yra paveldimos. Asmeniui, sulaukusiam pensinio amžiaus, pensijų fondai mokės periodines pensijos išmokas, o pensijų anuiteto išmokos bus mokamos tik jam sulaukus 85 metų amžiaus.

Be to, svarbu žinoti, kad sulaukęs pensinio amžiaus, asmuo turi teisę atidėti išmokų pradžią. T.y. jis gali neskubėti išsimokėti sukauptos sumos, jei turi pakankamai lėšų pragyvenimui.

Taip pat skaitykite: Pensijų fondų pasirinkimas Lietuvoje

Pavyzdžiai, kaip veikia anuitetas praktikoje

„Pavyzdžiui, pasirinkus standartinį pensijų anuitetą, jei sukaupta yra, tarkime, 30 tūkst. Eur, preliminari minimali mėnesio išmoka gali siekti apie 135,86 Eur.

„Taip pat galite rinktis nepaveldimą standartinį anuitetą su pasirenkamu garantuotu mokėjimo laikotarpiu. Tokiu atveju mėnesio išmoka būna šiek tiek mažesnė - vidutiniškai apie 124,78 Eur.

„Iš pensijų fondo 85-90 proc. išmokos nuo visos sukauptos sumos yra mokamos iki asmeniui sukanka 85 metai. Išmokos, remiantis 30 tūkst. sumos pavyzdžiu, preliminariai gali siekti 106,14 Eur. Jei asmuo gyvena trumpiau, ši sumos dalis yra paveldima“

Kai asmeniui sukanka 85 metai, anuiteto išmokas (likusius 10-15 proc.) ima mokėti „Sodra“ ir moka iki jo mirties. Išmokos tuomet (30 tūkst. Eur atveju), siekia 106,17 Eur ir nėra paveldimos

Vienas iš tokių fondų - „Luminor“ pensijų turto išsaugojimo fondas, kuris yra skirtas apsaugoti sukauptas lėšas nuo infliacijos su ribota investavimo rizika. Šis fondas labiausiai tinka žmonėms, kurie yra sulaukę pensinio amžiaus arba netrukus ketina pasiimti pensijos išmoką“, - aiškina L.

Taip pat skaitykite: INVL pensijų fondų rezultatai

III pakopa: visiškas paveldimumas

Trečioje pakopoje pensiją kaupiate savarankiškai, todėl visos sukauptos lėšos priklauso jums ir yra paveldimos. Taip pat galite rinktis ir anuitetą jūsų pasirinktoje draudimo bendrovėje. Nuo pasirinkto anuiteto tipo priklausys, ar dalis neišmokėtų lėšų bus paveldimos“, - teigia ekspertė.

Pasak žinovės, antroje ir trečioje pakopoje sukauptos lėšos paveldimos taip pat, kaip ir kitas sukauptas turtas - pagal išankstinį mirusiojo testamentą arba įstatymą (giminystės ryšį su mirusiuoju). Vis dėlto palikimas paveldėtojams savaime neatitenka.

Taip pat galite rinktis papildomą pensijų įmoką - tai jūsų arba jūsų darbdavio mokama įmoka, kurios dydį pasirenkate patys. atlikite pavedimą į pensijų fondo, kuriame kaupiate pensiją, banko sąskaitą. Tik teisingai nurodžius informaciją ir atlikus pavedimą į teisingą pensijų fondo banko sąskaitą, papildomas pensijų įmokas galėsime laiku priskirti kaupiančiajam.

SVARBU! Paveldėjimo bylą būtina užvesti per 3 mėnesius nuo mirties dienos. Jei terminas praleistas, notaras nebegalės jos užvesti - turėsite kreiptis į teismą dėl termino atnaujinimo arba faktiško turto valdymo pripažinimo.

Pensijų reformos pakeitimai nuo 2026 m.

Nuo 2026 m. sausio 1 d. riba, iki kurios sukaupus visą turtą galite atsiimti vienkartine išmoka, padidinta daugiau nei 3 kartus - nuo 5 403 Eur 2025 m. iki 16 785 Eur 2026 m. Ši riba bus kasmet perskaičiuojama ir augs priklausomai nuo vidutinės senatvės pensijos dydžio.

Visi pakeitimai, susiję su kaupimu II pensijų pakopoje, įsigalios nuo 2026-01-01, tad kreiptis dėl dalies sukaupto turto atsiėmimo ar kaupimo nutraukimo galite tik nuo 2026-01-01. Primename, jog kaupiantiesiems suteikiamas 2 metų laikotarpis (2026 01 01 - 2027 12 31) apsispręsti dėl tolimesnio dalyvavimo II pensijų pakopoje.

• Taip, valstybės priemoka (1,5% nuo užpraeitų metų VDU (vidutinio darbo užmokesčio)) išliks. Šiais metais tai yra 30,33 Eur per mėnesį, o 2026 m. valstybės priemoka sieks 33,49 Eur per mėnesį.
• Vieną kartą per kaupimo laikotarpį galėsite atsiimti iki 25 % sukaupto turto, bet ne daugiau nei įmokėjote patys (be papildomų įmokų). Jei nemokėjote įmokų savo lėšomis, išsiimti dalies sukaupto turto negalite.
• Likus 5 ar mažiau metų iki pensijos, galėsite atsiimti visą sukauptą turtą, jeigu jis neviršys pusės privalomo anuiteto sumos (2026 metais - 8 392,5 Eur).
• Nepriklausomai nuo sukaupto turto sumos, jei to nebūsite padarę anksčiau, sulaukęs pensijos, galėsite iš karto atsiimti iki 25 % sukaupto turto, netaikant 3 % atskaitymo „Sodrai“, bet ne daugiau nei įmokėjote patys (be papildomų įmokų). Likusį turtą galėsite investuoti toliau, skirti jį išmokų anuiteto įsigijimui arba palikti paveldėtojams.

Pasitraukiant iš II pakopos pensijų kaupimo bus galima atsiimti tik dalį sukaupto turto - savo sumokėtas įmokas ir uždirbtą investicinį prieaugį. Likusi sukaupto turto dalis bus pervesta „Sodrai“, už ją bus skiriami papildomi pensijų apskaitos vienetai. 2026 metais 1 apskaitos vienetas lygus 8,11 Eur / mėn prie „Sodros“ pensijos. vieną kartą per visą kaupimą galite atsiimti iki 25 % sukaupto turto, bet ne daugiau nei įmokėjote patys (be papildomų įmokų), iki pensinio amžiaus taikant 3 % atskaitymas „Sodrai“.

Kaupimas II pensijų pakopoje, ekspertų vertinimais, yra vienas pigesnių ilgalaikio investavimo būdų. 0% nuo pensijų fondo dalyvio vardu pervedamų piniginių lėšų, pensijų fondo dalyviui pereinant iš vieno bendrovės Allianz valdomo pensijų fondo į kitą mūsų valdomą pensijų fondą.

Dirbant pagal individualią veiklą, pensijų įmokos mokamos kaip valstybinio socialinio draudimo (VSD) įmokos. Jos skaičiuojamos nuo 90 % individualios veiklos apmokestinamųjų pajamų (t. y. Jei norite keisti pensijų kaupimo bendrovę, turite sudaryti naują pensijų kaupimo sutartį pasirinktoje bendrovėje.

Iki 2025 12 31 - tik 12 mėn. Įmokas galite sustabdyti vieneriems metams, tačiau tuo laikotarpiu nebus mokama valstybės paskata. Taip, galite atnaujinti sustabdytų įmokų pervedimą. Taip pat, tai padaryti galite ir atvykę į artimiausią Allianz Lietuva skyrių ar biurą.

Norėdami gauti pensijų išmoką, atvykite į artimiausią Allianz Lietuva skyrių ar biurą. Atvykite į artimiausią Allianz Lietuva skyrių ar biurą.

Atvykite į artimiausią Allianz Lietuva skyrių ar biurą su asmens dokumentu ir notaro liudijimu, kad praneštumėte apie užvestą paveldėjimo bylą. Taip pat, prašymą, pasirašytą kvalifikuotu el. parašu, galite pateikti el. Kai jau turėsite notaro išduotą paveldėjimo teisės liudijimą, prašome atvykti į artimiausią Allianz Lietuva skyrių ar biurą su dokumentais. Atvykite į artimiausią Allianz Lietuva skyrių ar biurą su asmens dokumentu ir notaro liudijimu, kad užvesta paveldėjimo byla. Taip pat, prašymą, pasirašytą kvalifikuotu el. parašu, galite pateikti el.

Kodėl verta rinktis anuitetą?

Anuitetas apsaugo nuo pavojų - jo lėšų negalima lengvai išvilioti ar pasisavinti. Jos nėra paveldimos, nebent pasirenkamas variantas su garantuojamu laikotarpiu arba atidėtas anuitetas. Tai svarbu žmonėms, kurie nori išsaugoti savo pensijos kapitalą tik savo reikmėms ir užtikrinti finansinį stabilumą.

„Kita svarbi pusė - apsauga pačiam nuo savęs. Vietoje rizikos viską išleisti per trumpą laiką anuitetas užtikrina, kad pinigai būtų paskirstyti tolygiai. Tai padeda planuoti išlaidas, nebijoti netikėtų sveikatos ar kitų gyvenimo iššūkių ir užtikrina, kad net ir ilgiausiai gyvenantys žmonės nepritrūktų pajamų“, - pastebi L. Načajienė.

Galiausiai, anuitetas yra garantas, kad kiekvieną mėnesį gausite stabilias pajamas. Tokia sistema suteikia ramybės jausmą, o sprendimas pasirinkti tinkamiausią anuiteto rūšį turėtų būti priimamas įvertinus savo šeimos situaciją, sveikatą ir asmeninius poreikius.

Ekspertė pažymi, kad Lietuvoje II pakopos pensijų kaupimas įsigaliojo tik prieš maždaug 20 metų, todėl daugelis dalyvių yra dar tik pusiaukelėje. Kitose Europos šalyse pensijų kaupimas vyksta jau 40 ir daugiau metų, tad ilgalaikis efektas ir sukauptos sumos ten natūraliai didesnės.

Europos bendradarbiavimo ir plėtros organizacijos (EBPO) duomenimis, prognozuojama senatvės pensija Lietuvoje po beveik 40 metų sieks apie 29 %.

Vidutinė I pakopos senatvės pensija 2025 m. liepos mėn. duomenimis siekia 669,37 Eur, o pagal Europos bendradarbiavimo ir plėtros organizacijos (EBPO) 2023 m. prognozes, iki 2063 m.

SVARBU! Jei norite keisti bendrovę, reikia sudaryti naują pensijų kaupimo sutartį pasirinktoje bendrovėje.

tags: #pensiju #reforma #nesulaukus #pensijos #paveldima