Nuo 2026 m. pradžios įsigalioja kaupimo II pensijų pakopos fonduose pakeitimai.
Jie numato lankstesnę kaupimo tvarką ir atveria naujų galimybių.
Taip pat išlieka pagrindiniai kaupimo II pensijų pakopoje pranašumai.
II pensijų pakopos privalumai, kurie išlieka
- 3 % dydžio įmoka nuo kaupiančiojo atlyginimo su galimybe įmokėti daugiau.
- 1,5 % dydžio valstybės įmoka nuo ankstesnių metų vidutinio šalies atlyginimo (2025 m. - 30,33 euro/mėn.).
- Mokant papildomas įmokas kasmet galima susigrąžinti iki 300 eurų (GPM lengvata).
- II pensijų pakopos fonde sukauptos lėšos yra paveldimos.
Naujovės, kurios suteikia daugiau lankstumo
- Nelieka automatinio įtraukimo, todėl dalyvavimas tampa savanoriškas.
- Įmokų sustabdymas 1 metų laikotarpiui su galimybe jį neribotai pratęsti.
- Galimybė 1 kartą per visą kaupimo laikotarpį atsiimti iki 25 % lėšų neviršijant paties įmokėtos sumos.
- Lankstesnė išmokų tvarka sulaukus pensinio amžiaus.
Savanoriško kaupimo principas
Iki šiol galiojęs automatinis įtraukimas į II pakopos pensijų sistemą kas trejus metus nuo 2026 m. pradžios bus panaikintas.
Vietoje to bus taikomas nuolatinis kvietimo principas: kiekvienas potencialus II pakopos pensijų dalyvis bus informuojamas apie galimybę savanoriškai kaupti pensijai, bet sprendimą galiausiai priims pats.
Taip pat skaitykite: Ar senatvės pensijos gavėjams priklauso ilgalaikio darbo išmoka?
Taip siekiama suteikti didesnę apsisprendimo laisvę.
Vienkartinis dalies lėšų atsiėmimas
Nuo 2026 m. pradžios atsiras galimybė atsiimti II pakopos pensijų fonde sukauptas lėšas prieš sulaukiant pensinio amžiaus.
Šiuo atveju galios 2 pagrindiniai scenarijai:
- Iki 25 % sukauptų lėšų: Galima atsiimti vieną kartą per visą kaupimo laikotarpį visiems dalyviams. Suma negali viršyti paties dalyvio įmokėtų įmokų, o atsiimamai daliai valstybė taikys 3 proc. atskaitymą.
- 100 % sukauptų lėšų: Galima atsiimti likus mažiau nei 5 m. iki pensinio amžiaus ir sukaupus mažiau nei pusę privalomo anuiteto sumos. Tikslų privalomo anuiteto dydį nustato „Sodra“.
Be to, visas lėšas bus galima atsiimti tais atvejais, kai žmogus netenka 70-100 proc. dalyvumo, jam nustatoma sunki liga pagal Sveikatos apsaugos ministerijos patvirtintą ligų sąrašą ar paskiriama paliatyvi pagalba.
Šiais atvejais lėšas iš II pakopos pensijų fondo bus galima atsiimti be papildomų mokesčių.
Taip pat skaitykite: 25,5 metų darbo stažas ir pensija
Lankstesnės išmokos sulaukus pensijos
Nuo 2026 m. pradžios įsigaliojantys pakeitimai taip pat numato lankstesnę tvarką dėl išmokų sulaukus pensinio amžiaus.
Ji aktuali tais atvejais, kai pensijų fonde sukaupiamos mažesnės sumos.
Nuo kitų metų privalomo anuiteto minimali riba sudarys 10 proc., o maksimali riba - 50 proc. ankstesnių metų I ketv. vidutinės senatvės pensijos šalyje.
Nesiekiančiai minimalios ribos ir maksimalią anuiteto ribą viršijančiai sumai bus galima pasirinkti pageidaujamą išmokų formą (vienkartinė išmoka, periodinės išmokos ar anuitetas).
Be to, net ir pensinio amžiaus sulaukę dalyviai galės atsiimti 25 proc. sukauptų lėšų iš karto, jei tokia galimybe nepasinaudojo anksčiau.
Taip pat skaitykite: Kaip sužinoti savo pensiją per EGAS?
Ši išmoka nebus apmokestinta.
Kaupimo II pensijų pakopoje aktualumas
Siekiant finansiškai aprūpintos senatvės, daugeliui dirbančiųjų išlieka aktualu toliau tam ruoštis papildomai ir išnaudoti II pakopos pensijų sistemos pranašumus.
Pagrindinės kaupimo sąlygos, kurios yra skirtos užtikrinti rezultatus per ilgą laikotarpį, lieka galioti.
Tiems, kas nori toliau kaupti II pensijų pakopoje ir naudotis jos pranašumais, jokių veiksmų atlikti nereikia.
Dalinį ar visų lėšų atsiėmimą rekomenduojame apsvarstyti tik esant būtinybei.
Pasitraukimas iš kaupimo II pensijų pakopoje
Nuo 2026 m. sausio 1 d. iki 2027 m. gruodžio 31 d. kaupiantiesiems bus sudaryta galimybė visiškai pasitrauki iš II pensijų pakopos sistemos.
Tokiu atveju bus galima atgauti dalį savo sukauptos sumos:
- Galėsite susigrąžinti savo sumokėtas įmokas bei investicinį prieaugį.
- Įmokos iš valstybės biudžeto ir „Sodros“ bus paverstos „Sodros“ pensijų apskaitos vienetais.
Pasitikrinti savo įmokėtas įmokas bei iš „Sodros“ ir valstybės biudžeto gautas lėšas galima savo „Sodros“ paskyroje.
Saugokitės sukčių ir išlikite budrūs
Šiuo metu gali suaktyvėti sukčiai - siūlyti greičiau atgauti sukauptus pinigus, žadėti sugrąžinti didesnę sumą ar sutvarkyti visą procesą už jus.
Norėdami išvilioti pinigus, sukčiai gali siųsti e. laiškus, žinutes, skambinti telefonu ar užkalbinti gatvėje.
Valstybės dovana ar spąstai? 2026-aisiais galėsi atsiimti 2-os pakopos pinigus
Skaičiai ir scenarijai
Pažvelkime į keletą scenarijų, kurie iliustruoja II pensijų pakopos privalumus ir trūkumus.
Scenarijus nr. 1: 1000 eurų atlyginimas, pilnai pasinaudojama kaupimu
Atlyginimo suma buvo paimta nedidelė, jog parodyti žmonių grupę, kuriai tikrai naudinga būtų pasinaudoti pensijų II pakopa ir kaupti būtent tokiu būdu.
Pateikiamame pavyzdyje pamatysite daug skaičių, bet keletą esminių momentų norėčiau užfiksuoti
- Paprastumo dėlei paimta vienoda metinė investicinė grąža - 10%. Grąžos svyruoja, bet ilgainiu laikotarpiu jos artėja prie tam tikro vidurkio, kuris yra tarp 7-10%, kai 100% investuojama į akcijas. Tai jokiais būdais nereiškia, jog vienos bendrovės grąža negali būti 8%, o kitos 12%. Tikėtina, jog taip ir bus, tačiau kuri sugebės parodyti geresnį rezultatą nei konkurentai palieku spręsti jums. Galite parsisiųsti šią lentelę ir pasiskaičiuoti patys su savo pasirinktais skaičiais.
- Mokesčiai yra surašyti remianti įmonių pateikiama informacija, tačiau ilgainiui gali atsirasti neatitikimų, kuriuos turėtumėte pasitikrinti patys.
- Trečiųjų šalių mokesčiai yra įrašyti tačiau jie nėra įtraukti į pačią skaičiuoklę. Priežastis - tie mokesčiai būna jau įskaičiuoti į fondo grąžą. Visgi verta į mokesčius atkreipti dėmesį, nes ilgainiui nuo jų labai priklauso kokia ta finansinė grąža bus sukaupta. Didelius mokesčius turintiems fondams yra ganėtinai sunku atkartoti indekso sėkmę ir juolab ją pralenkti.
- Skaičiai yra surašyti remiantis šios dienos situacija t.y. žinant, koks yra VDU (nuo kurio valstybė prisideda prie II pakopos pensijos; galimybė pasinaudoti GPM lengvata, kuri šiuo metu yra galiojanti. Mes nežinome ar tokia pati tvarka galios ir po x metų, bet sprendimus reikia priimti dabar. Tad noras yra kartu suprasti kaip geriausiai priimti sprendimą pagal prieinamą informaciją šiai dienai.
- Ne kartą buvo kalbos, jog GPM lengvata bus panaikinta. Tai įtakotų šiuos skaičius.
- VDU ilgainiui didės, tad valstybės prisidėjimas taipogi (nebent keistųsi tvarka).
- Svarbu atkreipti dėmesį, jog artėjant prie pensinio amžiaus pensijų bendrovė jur perveda į mažiau rizikingus aktyvus t.y. atsiranda finansiniame portfelyje obligacijų ir kitų instrumentų, kurie taip stipriai "nekrenta" kaip akcijos. Tiesa šiuo metu aiškinamasi, ar galima vistiek pateikus prašymą likti rizikingiausiame pasirinkime.
Scenarijus nr. 2: 4167 eurų atlyginimas, pilnai pasinaudojama kaupimu
Daugelis manome, jog II pensijos pakopa naudinga tik gaunantiems mažas pajamas.
Čia paimtas pavyzdys kaip visa tai atrodytų gaunant "didesnes" pajamas nei vidutinis atlyginimas.
Scenarijus nr. 3: 1000 eurų atlyginimas, pilnai pasinaudojama kaupimu. Grąžos skirtingos
Papildomai pridedu lentelę, kurioje matytusi, kokią metinę grąžą turi generuoti fondai, jog būtų vienoda suma po 30 metų.
Scenarijus nr. 4: 1000 eurų atlyginimas, pilnai pasinaudojama kaupimu ir papildomos 30 eur įmokos, jog pasinaudoti GPM lengvata. Grąžos vienodos
Visur paskaičiuota, jog investuojama 60 EUR per mėnesį.
Tik II pensijų pakopos atveju 30 eur automatiškai nuo atlyginimo, o kitus 30 EUR reikia pasirinkti, jog būtų pervedama į II pensijų pakopą papildomai.
Visose lentelėse skirtumai gana akivaizdūs II pensijų pakopos naudai (žiūrinti vien tik matematinę išraišką) ir tas dar labiau išryškėja, jeigu kaupiama papildomai II pensijų pakopoje ir pasinaudojama GPM lengvata.
Tačiau, yra vienas didžiulis BET. Istoriškai tam tikri finansiniai instrumentai generavo didesnę grąžą ne tai ką galėjo padaryti II pensijų pakopa ir ją valdančios įmonės.
Taigi, kaip atrodytų šie pranašumai, jeigu imtume istorinę grąžą ir palygintume tada?
Ir kaip viskas iš tiesų atrodys kai bus perkamas anuitetas už II pakopoje sukauptus pinigus.
Scenarijus nr. 5: 1000 eurų atlyginimas, pilnai pasinaudojama kaupimu ir GPM lengvata III pakopoje. Laikotarpis yra 11,3 metų, o tai būtų nuo 2007 09 24.
Pažiūrėkime, kokia grąža buvo ETF fondo SPY24/09/2007 - 151.69 (SPY grąža būtų 4.44% vs INVL 6,62%) 05/05/2011 - 133.61. (SPY grąža būtų 5.62% vs Swedbank 4,83%) 01/03/2006 - 129.37 (SPY grąža būtų 5.21% vs SEB 2.45%)
Kaip matome metinės grąžos toli gražu neprimena tas grąžas, kurias matėme pastaruosius 5 metus (2016-2021) ir kaip matome ETF fondas SPY turėjo truputi didesnę grąžą.
Tiesa nėra visai teisingai lyginti skirtingų sudėčių finansinius produktus, bet šiuo atveju mes tiesiog lyginame skirtingas alternatyvas.
O čia palyginkime kokie rezultatai kai lyginame rezultatus ir gaunamą grąžą investuojant po 30 eur/mėn nuo 2019.01.01.
Keletas pastebėjimų:
- - istorinė grąža, kuri buvo 2019.01.01-2021.12.31 yra gerokai didesnė (daugiau nei 15%) nei įprastinis vidurkis svyruojantis tarp 7-10%. Būtų neatsakinga ir naivu tikėtis, jog tokia grąža išliks ilguoju laikotarpiu. Pvz 2006.03.01 - 2018.12.31 metinė grąža SPY ETF (fondas, kuris seka S&P 500) kaip matome buvo 5.21%.
- - labai didele grąža išsiskyrė COMPENSA IGD "BPN Paribas US Growth". Aš nesitikiu, jog tokie rezultatai tęsis toliau. Tad viską ilguoju laikotarpiu lems mokesčiai, kurie bus toliau taikomi IGD bendrovėje.
- - Taip pat įspūdingą grąžą galima pamatyti ir pasirinkus ETF, kuris investuoja į JAV tech kompanijas (sekamas Nasdaq100 indeksas). Tam tikra korekcija yra jau prasidėjusi ir kai kurios akcijos atpigo 50% ir daugiau, tačiau tai nereiškia, jog negalėtų šis ETF dar labiau koreaguotis ir tuomet metinė grąža, kuri yra 40%+ staiga "nebegeneruoja" tai ką matėme pastaruosius 3 metus.
- - Jeigu palygintumėte II ir III pakopos rezultatus tai matysite, jog viskas buvo ganėtinai panašu. Įdomu tik tai, jog net kai III pakopoje metinė grąža yra šiek tiek didesnė, tai pagal skaičiavimus gauname, jog finansinė išraiška geriau atrodo kaupiant per II pensijų pakopą. Kyla klausimas, ar iš tiesų verta kaupti III pakopoje ar tiesiog papildomai antroje. Aišku vienas didžiausių pliusų III pakopos yra tas, jog pinigus galima išsiimti bet kada.
Kam iš viso reikalinga II pensijų pakopa?
Kaip jau žinote rekomenduojama pensija susideda iš trejų dalių. Sodros, kaupiamos nuo atlyginimo (II pakopa) ir savarankiškas kaupimas (dažniausiai tai III pensijų pakopa).
Pagal dabartinius duomenis panašu, jog žmogus sulaukęs pensinio amžiaus sunkiai galėtų pragyventi tik iš Sodros pensijos.
Tad valstybė skatina mums kaupti papildomai ir siūlo prie to prisidėti.
Tai galima daryti "susimažinant" atlyginimą t.y. gausite mažiau "į rankas" ir visa tai vadinasi pensijų II pakopa.
Valstybė papildomai kiekvieną mėnesį prisidės prie mūsų noro kaupti senatvei.
Valstybei apsimoka prisidėti prie tokių veiksmų, kadangi investuojami pinigai ilgainiui duoda didesnę grąžą nei reikėtų mokėti didesnes pensijas.
O kad mokėtų didesnes pensijas, mums visiems reikėtų mokėti didesnius mokesčius (ko daugelis mūsų nenori).
Aišku yra ir kita galimybė - kaupimas III pakopoje, kur "nepasiėmimo" saugikliai yra sumokėti pasinaudota GPM lengvata ir taipogi susimokėti mokesčius už pelną.
Kitaip tariant bandoma iš tiesų sukaupti finansinį krepšelį senatvei.