Pagrindinės ir papildomos pensijos skirtumai Lietuvoje

Lietuvos pensijų sistema susideda iš dviejų pagrindinių dalių: pagrindinės (valstybinės) pensijos ir papildomos pensijos (II pakopos pensijų kaupimas). Šiame straipsnyje aptarsime šių dviejų rūšių pensijų skirtumus, apskaičiavimo tvarką, įmokas ir galimybes atsiimti sukauptas lėšas.

Pagrindinė pensija

Pagrindinė pensija yra valstybinė socialinio draudimo pensija, mokama iš "Sodros" biudžeto. Ji skiriama asmenims, įgijusiems minimalų социальный драудimo stažą. Netekto darbingumo pensijai apskaičiuoti imamos visos Jūsų nuo 1994 m. sausio 1 d.

Stažas ir įmokos

Minimalaus ir būtinojo valstybinio socialinio pensijų draudimo stažo reikalavimai nustatomi pagal nedarbingo ar iš dalies darbingo asmens amžių pripažinimo nedarbingu ar iš dalies darbingu dieną, t. y. Sumokėjus mažiau socialinio draudimo įmokų, įgyjama proporcinga dalis metų stažo. 1 taškas įgyjamas, jei per metus darbdavys ar žmogus savarankiškai sumoka pensijų draudimo įmokų nuo atlyginimo ar pajamų VERTĖS, kuri yra 12 tais metais nustatytų vidutinių darbo užmokesčių (VDU). Sumokėjus mažiau socialinio draudimo įmokų, įgyjama proporcinga apskaitos vieneto (taško) dalis. Sumokėjus daugiau įmokų, įgyjama daugiau apskaitos vienetų (taškų).

Nuo šiol savarankiškai dirbantiems „Sodros“ ir valstybinių pensijų gavėjams (tai yra įmonių savininkams, ūkininkams bei užsiimantiems individualia veikla, išskyrus asmenis, turinčius verslo liudijimus) perskaičiuojant pensijas, bus atsižvelgiama į realiai gautas pajamas. Jei pajamos praėjusiais metais nebuvo didelės, už juos bus išmokamos atitinkamos nepriemokos, tačiau pensija bus perskaičiuojama vieną kartą per metus už praėjusius kalendorinius metus. Kitais mėnesiais pensijų dydis nesikeis - individualios veiklos vykdymo laikotarpiu bus mokama pagrindinė pensijos dalis ir priedas už stažo metus.

Nuo 2009 m. pagal Socialinių išmokų perskaičiavimo ir mokėjimo laikinąjį įstatymą dirbantiems pensininkams senatvės pensijos mažinamos papildomai. Kadangi savarankiškai dirbančių žmonių pajamos ar pelnas kiekvieną mėnesį negali būti matomi, perskaičiuojant jiems pensijas kaip dirbantiems pensininkams, mokama tik pagrindinė pensijos dalis ir priedas už stažą, jei jis priklauso, o papildoma pensijos dalis nemokama. Pagal pateiktas Valstybinei mokesčių inspekcijai deklaracijas galima nustatyti tik praėjusių metų pajamas ar pelną.

Taip pat skaitykite: Kas sudaro Sodros įmoką?

Taigi, kai paaiškės, kokios savarankiškai dirbančių pensininkų pajamos buvo praėjusiais metais, ši suma bus prilyginama darbo užmokesčiui, ir pensija perskaičiuojama mažinant tokiu pačiu procentu, kaip ir dirbantiems pagal darbo sutartį. Tai užtikrina nuo 2010 m. gruodžio 1 d. įsigalioję pakeitimai, kuriais savarankiškai dirbantiems valstybinių ir socialinio draudimo pensijų gavėjams pensijų mokėjimas yra susietas su gaunamomis pajamomis.

Šie pakeitimai palies apie 1,5 tūkst. Skirtumas, jei jis susidarys, pensininkams bus išmokamas Vyriausybės nustatytais terminais, kai savarankiškai dirbantys pensininkai deklaruos savo pajamas Valstybinei mokesčių inspekcijai, deklaracijos bus patikrintos ir įvertinus pajamas bus perskaičiuotos pensijos. Valstybinė mokesčių inspekcija rekomenduoja gyventojų pajamų deklaravimą pradėti nuo kovo, kai bus parengtos preliminarios elektroninės deklaracijos. Gautos gyventojų deklaracijos turi būti patikrintos iki liepos pabaigos, tik po to bus galima apskaičiuoti, ar turi būti išmokėta nepriemoka.

Taip pat labai svarbu, jog pensininkai, deklaruojantys savo individualios įmonės pelną, darytų tai atidžiai, kad vėliau deklaracijų duomenų nereikėtų tikslinti. Tai yra tokio dydžio pensija, kokią esant tokioms pat sąlygoms gautų pensinio amžiaus žmogus, dirbantis pagal darbo sutartį. Įvertinus praėjusiais metais gautas pajamas ir pagal jas perskaičiavus pensiją, šiam dirbančiam pensininkui būtų išmokėta vienkartinė 2555 litų išmoka (kadangi iš 644,9 atėmus 432 bus 212,9, tai 212,9*12=2555 Lt). Tuo tarpu, jei iš savarankiškos veiklos per mėnesį gaunamos pajamos būtų 4200 litų ar didesnės, jam priklausytų ne daugiau kaip 30 proc. paskirtos pensijos. Tarkim, jei žmogui paskirta pensija yra 1000 litų, tai tokiu atveju jam priklausytų tik 300 litų pensija.

Jei už praėjusius metus nustatyta permoka, žmogus turės ją grąžinti „Sodrai“ arba iškart, arba dalimis, išskaičiuojant iš būsimų išmokų. Apie tai jis gaus informaciją iš savo teritorinio „Sodros“ skyriaus adresu, kuriuo yra įtrauktas į Gyventojų registrą arba pagal faktinę gyvenamąją vietą, apie kurią pranešęs „Sodrai“. Beje, jeigu asmuo tuo pat metu dirba ir pagal darbo sutartį, ir verčiasi savarankiška veikla, apskaičiuojant mokėtiną pensijos dalį vertinamos tik pagal darbo sutartį gaunamos pajamos.

Tai yra, jei pensininkas dirba pagal darbo sutartį ir tuo pat metu yra individualios įmonės savininkas, iš individualios veiklos gaunamos pajamos įtakos pensijos dydžiui neturės. Ši tvarka įsigaliojo nuo 2010 m. gruodžio 1 d., ir pensijos jau mokamos perskaičiuotos pagal ją.

Taip pat skaitykite: Pensijų ir darbo stažo gidas Lietuvoje

Papildoma pensija (II pakopos pensijų kaupimas)

II pensijų pakopa tapo lankstesnė, todėl ir toliau išlieka patikimu būdu pasirūpinti papildomomis pajamomis ateičiai. Galutinį sprendimą, kaupti ar nekaupti pensijai, be abejonės, priimate jūs. Tačiau svarbu prisiminti, kad skubėti nereikia. Nuspręsti, ką daryti toliau, turite laiko iki pat 2027 m. pabaigos. Kviečiame susipažinti su esminiais pokyčiais ir galimais kaupimo scenarijais, o kilus klausimams - pasitarti su mūsų specialistais konsultacijos metu.

Kartą per visą kaupimo laikotarpį galite atsiimti iki 25 % sukauptos sumos tačiau ne daugiau, nei esate įmokėję savo lėšų. Jei svarstote dalinai ar visiškai pasitraukti iš II pensijų pakopos, įvertinkite, kaip šie sprendimai paveiks Jūsų ateities pajamas.

Kaupimo pavyzdžiai

Kad geriau suprastume, kaip veikia II pakopos pensijų kaupimas, panagrinėkime keletą pavyzdžių:

• Jonas II pensijų pakopoje pradėjo dalyvauti 2004 metais, kai jam buvo 25 metų. Darome prielaidą, kad visą kaupimo laikotarpį jis gauna vidutinį atlyginimą, kuris kasmet auga 4 %. Jo pensijų fondas uždirba vidutinę 4 % metinę grąžą.
• Petras II pensijų pakopoje pradėjo dalyvauti 2004 metais, kai jam buvo 15 metų. Jis nusprendė sustabdyti įmokas 1 metams.
• Laura šiuo metu nedalyvauja II pensijų pakopoje ir nusprendė prisijungti. Ji pradeda kaupti nuo 2026 metų, kai jai yra 30 metų.
• Ona II pensijų pakopoje pradėjo dalyvauti 2004 metais, kai jai buvo 30 metų. Ji nusprendė vienąkart atsiimti 25 % sukauptos sumos (6 250 Eur). Už tai taikomas 3 % mokestis Sodrai.
• Andrius II pensijų pakopoje pradėjo dalyvauti 2004 metais, kai jam buvo 20 metų. Jis nusprendė visiškai pasitraukti iš II pakopos. Savo įmokas ir investicinį prieaugį jis atsiima, o valstybės įmokos perkeliamos į Sodros taškus.

Sužinokite, kokią įtaką jūsų pensijai gali turėti jūsų sprendimas dėl kaupimo II pensijų pakopoje. Kad rezultatai būtų kuo tikslesni, įveskite realius savo kaupimo duomenis. Skaičiuoklės rezultatai yra orientacinio pobūdžio. Prognozuojamas išmokų iš pensijų fonde sukauptų lėšų dydis nėra garantuojamas. Asmuo visuomet mokės 3 proc. dydžio įmokas, skaičiuojamas nuo asmens darbo užmokesčio (iki mokesčių) ir gaus 1,5 proc. Asmens pensijų fonde kaupiamos ir sukauptos lėšos investuojamos pagal gyvenimo ciklo fondo principus, t. y. Prognozuojama grąža: obligacijų - 3 proc., akcijų - 7 proc. Taikomi pensijų kaupimo įstatyme nustatyti maksimalūs pensijų fondų atskaitymai nuo valdomo turto 0,5 proc.

Kaupimo tęstinumas ir galimybės atsiimti lėšas

Jeigu jau kaupiate II pakopos pensijų fonde ir norite kaupti toliau, jums nieko daryti nereikia. Taip, valstybė ir toliau skirs 1,5 % skatinamąją įmoką, skaičiuojamą nuo šalies užpraeitų metų vidutinio darbo užmokesčio. Ši įmoka nuolat didėja, 2026 m. ji siekia 33,49 Eur/mėn. Nuo 2026 m. sausio 2 d. galima vieną kartą per visą kaupimą atsiimti dalį sukauptų pinigų - iki 25 % sukauptos sumos. Tačiau atsiimama suma negali būti didesnė, negu viso kaupimo metu kaupiančiojo asmens - jūsų - įmokėtos lėšos.

Taip pat skaitykite: 3% pensijų kaupimo įmokos prašymo instrukcija

Jeigu kaupiate pas mus, pakanka interneto banke (reikia prisijungti prie savo paskyros) arba bet kuriame „Swedbank“ klientų aptarnavimo padalinyje pateikti prašymą išmokėti 25 % lėšų. Nuo 2026 m. sausio 2 dienos visą sukauptą sumą be jokių mokesčių galima atsiimti, kai kaupimas tampa apsunkintas ar betikslis. Tokiu atveju, prašymą atsiimti visą sukauptą sumą galima pateikti interneto banke (reikia prisijungti prie savo paskyros) arba bet kuriame „Swedbank“ klientų aptarnavimo padalinyje. Prašymą bus galima pateikti nuo 2026 m.

Taip, galėsite. Taip, galėsite. Ne, negalite. Nutraukus kaupimą 2013 m. arba 2019 m. Taip, galite. Taip, galite. Nuo 2026 m. Taip, galite.

Šiuo metu gali suaktyvėti sukčiai - siūlyti keisti pensijų kaupimo sutartį skambučiu ar užkalbinę gatvėje. Likite budrūs ir nepasirašykite neaiškių dokumentų bei nesidalinkite asmenine informacija.

Dauguma - apie 84 proc. respondentų - nurodė, kad to nepakanka, 11 proc. manė, kad pakanka, o 5 proc. Ekspertai pastebi, kad vis daugiau žmonių ieško papildomų būdų užtikrinti finansinį saugumą senatvėje. Viena iš efektyviausių priemonių - II pakopos pensijų kaupimas. Tačiau daugelis gyventojų nežino, kiek tiksliai lėšų galėtų sukaupti iki pensinio amžiaus, jei liktų sistemoje. Pasinaudojus pensijos skaičiuokle, galite pamatyti realius skaičius ir tikslias prognozes. Be to, valstybė prie asmens įmokų prisideda papildoma 1,5 proc. įmoka nuo vidutinio šalies atlyginimo.

Kaupimo scenarijai

Panagrinėkime keletą kaupimo scenarijų:

• Inga - 25 metų specialistė, kuri jau kelerius metus kaupia II pensijų pakopoje. Jei Inga nieko nekeistų ir toliau kauptų iki 65 metų, jos bendra sukaupta suma siektų apie 318 334 eurus. Jei Inga nuspręstų atsiimti 25 proc. jau sukauptos sumos, jos galutinė suma sumažėtų iki 308 316 eurų. Jeigu Inga nutrauktų kaupimą, atsiimtų dalį lėšų ir po kurio laiko vėl pradėtų kaupti, jos būsimas rezultatas būtų dar mažesnis - apie 278 262 eurus. Dar vienas scenarijus - jei Inga sustabdytų įmokų mokėjimą, bet neatsiimtų jau sukauptų lėšų.
• Ignas - 55 metų vyras, dirbantis visą gyvenimą ir uždirbantis apie 2000 eurų prieš mokesčius. Jei Ignas nieko nekeistų ir toliau kauptų taip, kaip dabar, sulaukęs pensijos jis turėtų apie 23 600 eurų. Jeigu Ignas nuspręstų atsiimti 25 proc. Akivaizdu: kaupimą verta pradėti net likus dešimtmečiui iki pensijos.

Pagal dabartinę tvarką, pasitraukus iš II pakopos, visos „Sodros“ ir valstybės įmokos būtų pervestos atgal į „Sodrą“ kaip apskaitos vienetai. „Swedbank“ pensijų skaičiuoklė leidžia kiekvienam gyventojui pasitikrinti savo galimą sukauptą sumą pagal amžių, atlyginimą ir pasirinktą įmokų dydį. Kaupimas pensijai nėra trumpalaikis sprendimas.

tags: #pagrindine #ir #papildoma #pensijos