Antros pakopos pensijų fondai - tai asmeninės sąskaitos, kurių lėšos kaupiamos ir investuojamos siekiant užtikrinti papildomą pajamų šaltinį pensijoje. Kaupiamos lėšos apskaitomos jūsų asmeninėje pensijų fondų sąskaitoje, jos yra atskirtos nuo pensijų fondus valdančios įmonės turto ir saugomos depozitoriume.
Kas sudaro fondų turto sudėtį
Pensijų fondų turtą sudaro investicijos į įvairias aktyvų klases: akcijas, obligacijas, alternatyvius investicinius fondus, investicijas į technologijų ir sveikatos sektorius, taip pat investicijas į brandžias kompanijas ir startuolius. Investuodami II ir III pakopos pensijų fondų lėšas pirmenybę teikiame verslams, kurie kuria žalesnę aplinką ir kokybiškesnį gyvenimą visiems. Jūsų lėšos prisideda ne tik prie brandžių kompanijų plėtros, bet ir prie kruopščiai atrinktų startuolių auginimo, į kuriuos investuojame per alternatyvaus investavimo fondus.
Pavyzdžiui, pensijų fondų investicijos į sveikatos ir technologijų sektorius siekia apie 613 mln., į IT sektorių sudaro apie 21% (482 mln.), į sveikatos sektorių sudaro apie 6% (131 mln.) (2026 gegužės duomenimis). Tai rodo, kad fondai diversifikuoja turtą, siekdami ilgalaikio augimo potencialo.
Gyvenimo ciklo (life-cycle) fondų principas
Asmens pensijų fonde kaupiamos ir sukauptos lėšos investuojamos pagal gyvenimo ciklo fondo principus, t. y. rizikingų ir mažiau rizikingų aktyvų santykis kinta, atsižvelgiant į laiką, likusį iki pensijos pagal pasirinktą rizikingų aktyvų mažinimo kelią. Kaupiant II pakopos pensijų fonde, kuris atitinka jūsų gimimo metus, jums nereikia keisti pensijų fondo per visą kaupimo laikotarpį.
Investicijų grąžos ir fondo veiklos išlaidos
Skaičiuojant prognozuojamą sukauptą sumą yra naudojamos investicijų grąžos po atskaitymų ir fondo veiklos išlaidų. Pavyzdžiui, skaičiavimuose nurodytos šios grąžos: „Pensijos fondas 18+“ (apriboto nutraukimo) - 6,1 %, „Pensijos fondas 50+“ (apriboto nutraukimo) - 4,1 %, „Pensijos fondas 60+“ (apriboto nutraukimo) - 2,1 %. Taip pat: „Pensijos fondas 18+“ - 6 %, „Pensijos fondas 50+“ - 4 %, „Pensijos fondas 60+“ - 2 %.
Taip pat skaitykite: Apie Knygnešius
Skaičiavimui naudojami pavyzdiniai duomenys: akcijų grąža - 7 %, obligacijų grąža - 3 %, o bendra grąža skaičiuojama pagal gyvenimo ciklo pensijų fondams numatytą rizikingų aktyvų dalį per visą kaupimo laikotarpį. Jeigu įvesite kitokią grąžą, jūsų nurodyta grąža bus naudojama skaičiavimams.
Kaip formuojamos investicijų strategijos
Renkantis investicijas pensijų fondams vienas svarbesnių kriterijų yra ESG reitingas. Jis vertina įmonių rizikas aplinkosaugos (E), socialinio tvarumo (S) ir gerosios valdysenos (G) srityse, kurios gali reikšmingai paveikti jų finansinį veiklos rezultatą. Į ESG orientuotos įmonės turi tvarumo strategijas ir dažnai pasižymi geresniu veiklos efektyvumu, mažesne darbuotojų kaita, inovacijomis, išlaikytais talentais, mažesnėmis reikalavimų laikymosi išlaidomis ir tinkamu rizikos valdymu.
MSCI ESG Research pateikia aplinkosaugos, socialinius ir valdysenos (ESG) duomenis apie daugiau kaip 56 000 fondų ir ETF. Pateikta informacija nėra pasiūlymas pirkti ar parduoti ir negali būti naudojama kaip garantija dėl būsimų rezultatų.
Valdymo mokesčiai ir kitos išlaidos
Turto valdymo mokestis pavyzdžiui nurodytas 0,7%. Kaupimas II pensijų pakopoje, ekspertų vertinimais, yra vienas pigesnių ilgalaikio investavimo būdų. Taip pat yra taikomi mažesni pervedimų mokesčiai tarp pensijų fondų bendrovių (pvz. 0,05% nuo pensijų fondo dalyvio vardu pervedamų piniginių lėšų, pereinant į kitos bendrovės valdomą pensijų fondą; 0% pereinant iš vieno bendrovės valdomo fondo į kitą tos pačios bendrovės fondą).
Valstybinės paskatos ir GPM lengvatos
Toliau kaupdami II pakopos pensijų fonde, jūs kaupsite papildomas lėšas savo ateičiai prie savo „Sodros“ pensijos. Prie jūsų kaupimo prisideda ir valstybė, skirdama papildomai 1,5 % nuo užpraėjusių metų vidutinio šalies darbo užmokesčio, kas šiuo metu sudaro apie 402 eurus per metus (apskaičiuota remiantis 2025 m. vidutiniu darbo užmokesčiu). Šiais metais tai yra 30,33 Eur per mėnesį, o 2026 m. valstybės priemoka sieks 33,49 Eur per mėnesį.
Taip pat skaitykite: Kaip veikia senatvės pensija?
Jeigu Jūsų sutartis sudaryta iki 2025 m., galite pasinaudoti Gyventojų pajamų mokesčio (GPM) lengvata iki 2035 m. Ši valstybės paskata suteikia galimybę kasmet susigrąžinti iki 20 % nuo sumokėtų įmokų. Maksimali įmokų suma, nuo kurios galima susigrąžinti dalį GPM, negali viršyti 25% per visą jūsų gautų apmokestinamųjų pajamų mokestinį laikotarpį. Nuolatiniai Lietuvos Respublikos gyventojai gali susigrąžinti GPM nuo ne daugiau nei 1500 Eur sumokėtų įmokų į savo kaupiamojo gyvybės draudimo sutartis ir pensijų fondus.
Ką sudaro dalyvio indėlis ir „Sodros“ dalis
II pakopoje dalyvaujantis asmuo kaupia 3 % nuo gaunamo atlyginimo „ant popieriaus“, o valstybė prisideda papildoma įmoka (1,5 % nuo užpraeitų metų VDU). Pasitraukiant iš II pakopos pensijų kaupimo bus galima atsiimti tik dalį sukaupto turto - savo sumokėtas įmokas ir uždirbtą investicinį prieaugį. Likusi sukaupto turto dalis bus pervesta „Sodrai“, už ją bus skiriami papildomi pensijų apskaitos vienetai. Kitaip tariant, pagal įstatymą, „Sodrai“ grąžinama dalis yra fiksuota, nepriklausanti nuo finansų rinkų poveikio.
Galimybės ir apribojimai atsiimant lėšas
Apriboto nutraukimo pensijų fonduose negalima nutraukti sutarties ir išsiimti dalies sukauptų lėšų iki sukaks 55 m. Vieną kartą per kaupimo laikotarpį galėsite atsiimti iki 25 % sukaupto turto, bet ne daugiau nei įmokėjote patys (be papildomų įmokų). Jei nemokėjote įmokų savo lėšomis, išsiimti dalies sukaupto turto negalite. Atsiimant turtą taikomas 3 % atskaitymas „Sodrai“.
Likusi sukaupto turto dalis, t. y. ta, kuri pervedama „Sodrai“, bus skirta papildomiems pensijų apskaitos vienetams: 2026 metais 1 apskaitos vienetas lygus 8,11 Eur/mėn prie „Sodros“ pensijos. Likus 5 ar mažiau metų iki pensijos, galėsite atsiimti visą sukauptą turtą, jeigu jis neviršys pusės privalomo anuiteto sumos (2026 metais - 8 392,5 Eur). Nuo 2026 m. sausio 1 d. riba, iki kurios sukaupus visą turtą galima atsiimti vienkartine išmoka, padidinta daugiau nei 3 kartus - nuo 5 403 Eur 2025 m. iki 16 785 Eur 2026 m. Ši riba bus kasmet perskaičiuojama.
Rinkų svyravimai ir kaip elgtis
Kaupiant pensijai yra prisiimama investavimo rizika ir nėra garantijų, kad investicijų vertė padidės. Kai vyksta finansų rinkų svyravimai, svarbiausia išlikti ramiems ir vengti spontaniškų sprendimų. Tai yra cikliškas ir normalus procesas, kai rinkų pakilimus lydi nuosmukiai, ir atvirkščiai. Atminkite, kad investicinės vertės sumažėjimas nėra reikšmingas ilguoju laikotarpiu - finansų rinkos atsigauna ir laikui bėgant kaupiamų lėšų vertė vėl padidėja.
Taip pat skaitykite: Lietuvos socialinės paramos sistema
Pavyzdžiui, istoriškai rinkos ne kartą patyrė panašių sukrėtimų ir kiekvienu atveju atsistatė: po 2008 m. pasaulinės finansų rinkų krizės „atšoko“ per 48 mėn., po 2018 m. JAV ir Kinijos prekybos karų - per 4 mėn., po COVID-19 pandemijos - per 5 mėn. Dabartiniai rinkų svyravimai gali būti naudingi tęsiantiems kaupimą: reguliariai mokėdami įmokas jie įsigys daugiau fondo vienetų už mažesnę kainą, o šie vienetai, tikėtina, ilguoju laikotarpiu sugeneruos didesnę investicinę grąžą.
II pensijų pakopa: kada ir kiek sukauptų pinigų galėčiau atsiimti?
Ką daryti norint keisti arba padidinti įmokas
Taip, galite padidinti savo įmokas į II pakopos pensijų fondą. Prisijunkite prie savo interneto banko ir pasirinkite „Mokėjimai“ → „Periodiniai pervedimai“. Atsiverkite savo sutartį ir, spustelėję „Keisti duomenis“, laukelyje „Įmoka“ įrašykite norimą įmokos sumą. Kasmėnesinės įmokos dydį galite pasirinkti patys. Norėdami pensijų įmokas mokėti reguliariai, sudarant pensijų kaupimo sutartį pasirinkite reguliarius mokėjimus. Įmokos dydį bet kada galite padidinti, sumažinti ar net visai nutraukti įmokų mokėjimą.
Teisiniai bei administraciniai aspektai
Pagal įstatymą, investavimo rezultatas - ir teigiamas, ir neigiamas - priskiriamas pačiam pensijų kaupimo dalyviui. Kaupimas pensijai yra ilgalaikis, investuojama keliolikai metų ar keliems dešimtmečiams, todėl pensijų fondų dalyviai turėtų labai gerai pasverti pasitraukimo iš kaupimo „už“ ir „prieš“.
Pagal įstatymą, dėl tolesnio dalyvavimo II pakopoje pensijų fondų dalyviai gali apsispręsti iki 2027 m. Kaupiantiesiems suteikiamas 2 metų laikotarpis (2026-01-01 - 2027-12-31) apsispręsti dėl tolimesnio dalyvavimo II pensijų pakopoje. Visi pakeitimai, susiję su kaupimu II pensijų pakopoje, įsigalios nuo 2026-01-01.
Kam kreiptis ir kada verta pasikonsultuoti
Prieš nutraukiant sutartį rekomenduojame pasikonsultuoti su mūsų specialistais, kad galėtume Jums pasiūlyti geriausiai Jūsų poreikius atitinkantį sprendimą. Jei norite keisti bendrovę, reikia sudaryti naują pensijų kaupimo sutartį pasirinktoje bendrovėje. Norėdami gauti pensijų išmoką arba spręsti paveldėjimo klausimus, kreipkitės į savo pensijų kaupimo bendrovės skyrių ar biurą arba pateikite prašymą pasirašytą kvalifikuotu el. parašu.
Trumpa lentelė: tipinės grąžos pagal fondo tipą
| Fondas | Prognozuojama grąža (apriboto nutraukimo) | Prognozuojama grąža |
|---|---|---|
| Pensijos fondas 18+ | 6,1 % | 6 % |
| Pensijos fondas 50+ | 4,1 % | 4 % |
| Pensijos fondas 60+ | 2,1 % | 2 % |
Ši informacija padės suprasti, kas konkrečiai sudaro antros pakopos pensijų fondų turto struktūrą, kokios yra investavimo strategijos, kokios galimos grąžos ir rizikos bei kokios mokesčių ir valstybinės paskatos galioja. Kaupiant II pensijų pakopoje svarbu suprasti, kad tai ilgalaikis ir struktūruotas būdas kaupti ateičiai.