Investavimas į pensijų fondus JAV, ypač į 401(k) planus, dažnai apima investicijas į akcijas ir kitas finansines priemones. Investavimas susijęs su rizika. Bet koks investavimas ilguoju laikotarpiu gali tiek padidinti, tiek sumažinti investuotų lėšų vertę. Kaupiamos lėšos apskaitomos Jūsų asmeninėje pensijų fondų sąskaitoje, kur jos yra saugios, nes yra atskirtos nuo pensijų fondus valdančios įmonės turto ir saugomos depozitoriume.
Mokesčių lengvatos ir paskatos: kodėl 401(k) planai populiarūs
Įmokos į pensijų fondus, kitaip nei atlyginimas ar premija, yra neapmokestinamos. Tokia mokesčių lengvata galioja, jeigu į pensijų fondą sumokėta įmoka neviršija 25% darbuotojui apskaičiuotų su darbo santykiais susijusių pajamų. Įmokos į pensijų fondus, kitaip nei atlyginimas ar premija, yra neapmokestinamos. Kaupiant darbuotojo III pakopos pensijų fonde, 100% lėšų, skirtų darbuotojui jį ir pasiekia ir ši suma net iki 68% didesnė nei darbo užmokesčio pakėlimo atveju.
Darbdavio mokamos pensijų įmokos suteikia darbuotojui saugumo jausmo ir užtikrintumo dėl finansinės ateities. Darbdaviai prie pensijos gali prisidėti dvejopai: mokėdamas papildomų įmokų į II pakopos pensijų fondą arba savanoriškai pervesdamas įmokas į III pakopos pensijų fondą kaip papildomą motyvacinę priemonę. Abi galimybės yra teisėtos ir plačiai taikomos pažangiose įmonėse. Darbdavio mokamos įmokos priskiriamos leidžiamiems atskaitymams (iki 25 proc. darbuotojo metinių darbo pajamų) - tai sumažina įmonės pelno mokestį.
Darbdavio įnašo ir atlyginimo palyginimas
Galima pateikti pavyzdį su 100 eurų. Jeigu darbdavys kas mėnesį tokia suma prisidėtų prie darbuotojo kaupimo III pensijų pakopoje, darbuotojas gautų visą 100 eurų vertę į savo pensijų fondą, o per 30 metų jame, skaičiuojant su 6 proc. metine investicine grąža, būtų sukaupta 100 tūkst. eurų. O jeigu tą patį 100 eurų darbdavys nuspręstų skirti darbuotojo atlyginimui pakelti, darbuotojas į rankas kas mėnesį gautų gerokai mažiau - po 59,45 Eur kas mėnesį, nes būtų nuskaičiuojami mokesčiai. Beje, savarankiškai pervesdamas šią sumą į III pakopos pensijų fondą per 30 metų sukauptų taip pat žymiai mažiau - 57 tūkst. eurų (su 6 proc. metine investicijų grąža).
Motyvacija darbuotojams ir verslo nauda
Darbdaviai, kurie prisideda prie darbuotojų kaupimo pensijai, demonstruoja rūpestį savo darbuotojais, jų ateities finansine sveikata. Tokioje įmonėje kolektyvo nariai jaučiasi labiau vertinami, motyvuoti, ir tai gali padėti sumažinti darbuotojų kaitą bei sutaupyti lėšų, susijusių su naujų žmonių samdymu ir mokymu. Be to, tokiai įmonei gali būti lengviau išsiskirti rinkoje ir pritraukti naujų talentų.
Taip pat skaitykite: kaip „Swedbank“ valdo pensijų kaupimo lėšas
Prisidėjimas prie kaupimo pensijai stiprina motyvaciją. Investuodamas į pensijų kaupimą, darbdavys sustiprina darbuotojų emocinį ryšį su įmone, mažina personalo kaitą bei išlaidas naujų darbuotojų paieškai. Be to, toks žingsnis prisideda prie socialiai atsakingo verslo įvaizdžio.
Rizika, grąža ir rinkos korekcijos
Jeigu Jūs nuspręsite įsivesti kitą grąžą, tai ši grąža ir bus naudojama skaičiavimuose. Skaičiavimas neparodo mažiausios ar didžiausios grąžos pasirinktu laikotarpiu. Nurodyta suma nėra garantuojama ar paremta realiais rinkos grąžos rodikliais. Investavimas susijęs su rizika. Daugiau galimybių motyvuoti darbuotoją. Kaupdami pensijų fonduose prisiimate investavimo riziką ir nėra garantijų, kad investicijų vertė padidės.
Jeigu 2006 m. kai kurie pensijų fondai galėjo pasigirti net kelias dešimtis procentų siekiančiu prieaugiu, tai 2007-ųjų rezultatai nykoki: augimas svyravo nuo 0,0002 proc. iki kiek daugiau nei 10 proc., o trijų pensijų fondų vienetai per praėjusius metus neteko 0,0022-2,78 proc. Vertybinių popierių komisija (VPK) aiškina, kad pagrindinė priežastis, lėmusi menką uždarbį - pernai akcijų rinkose siautusios korekcijos. VPK įvertino, kokią įtaką akcijų rinkų korekcijos turi Lietuvos valdymo bendrovėms priklausančių pensijų fondų rezultatams. Kuo fondas rizikingesnis, t.y. Komisijos teigimu, lietuviški pensijų fondai nuo savo veiklos pradžios 2004-aisiais smarkiai nukentėjo tris kartus: 2006-ųjų gegužę, užsitęsus vertybinių popierių rinkos nuosmukiui, 2007 m.
Tarkime, akcijų fondų vieneto vertė dėl JAV prasidėjusios korekcijos vidutiniškai krito kiek daugiau nei 8 proc., o 2006 m. tyrimo duomenimis, vykstant korekcijoms akcijų rinkose Lietuvos akcijų pensijų fondų vieneto vertė vidutiniškai smuko 6,6-14 proc., vidutinės akcijų dalies fondų vertė krito iki 6,4 proc., mažos akcijų dalies fondų vienetų vertė sumažėjo nedaug - iki 4 proc. Nors dėl kainų korekcijų pasaulio rinkose labiausiai nukenčia pensijų fondai, investuojantys į akcijas, per ilgą laikotarpį jie vis tiek uždirba daugiausia.
Strategijos pagal amžių ir riziką
Asmenims iki 40 metų rekomenduojama rinktis akcijų arba vidutinės akcijų dalies fondus. Tiems, kam iki pensijos liko 7 metai arba mažiau, rekomenduojama pensiją kaupti mažos akcijų dalies arba konservatyviame pensijų fonde. Pensijų fondai yra ilgalaikė investavimo priemonė, todėl jei rezultatai suprastėja vienais metais, jie gali pagerėti kitais. Keisti fondą patariama tokiais atvejais, kai netenkina mokesčiai ar fondas dirba nuostolingai. Komisijos specialistai nepataria bėgioti iš fondo į fondą kaskart susvyravus nuotaikoms akcijų rinkose.
Taip pat skaitykite: Aukštos įtampos linijų kompensacijos gairės
III pakopa ir jos ypatumai (palyginimas su JAV sistemomis)
III pakopos pensijų fondai turi dar vieną ypač didelį privalumą - mokestinę lengvatą. Įmokoms, mokamoms į III pakopos pensijų fondą, taikoma gyventojų pajamų mokesčio (GPM) lengvata - nuo įmokų, per metus sumokėtų į pensijų fondą, sumos kitais metais, pateikus pajamų deklaraciją, grąžinama 15% sumokėto pajamų mokesčio. jei III pakopos pensijų fonde lėšas būsite išlaikę ne trumpiau kaip 5 metus ir gaudami išmoką būsite sulaukę 55 metų amžiaus (jeigu pensijų kaupimo sutartį sudarėte iki 2012 m.). Gerai pagalvokite, ar verta naudotis šia lengvata, nes neišlaikius pinigų pensijų fonde iki termino Jums tektų grąžinti valstybei 15% GPM.
Investuoti į III pakopos pensijų fondus gali visi norintys ir netgi tie, kurie nemoka mokesčių ir nedalyvauja I ir II pensijų pakopose. Jūs galite pasirinkti net kelis III pakopos pensijų fondus. Įmokos nėra automatiškai pervedamos į fondus, tačiau nuėję į banką Jūs galite pasirinkti paslaugą - tiesioginį debetą, kad šios įmokos būtų periodinės. III pakopos pensijų fondo išmokas galima atsiimti kada panorėjus, tačiau nepamirškite, kad reikės grąžinti 15% GPM lengvatą, jeigu ja pasinaudojote anksčiau laiko.
Mokesčiai, valdymas ir skaidrumas
Turto valdymo mokestis - 0,7%. Skaičiuojant prognozuojamą sukaupti sumą yra naudojamos šios investicijų grąžos (po atskaitymų ir fondo veiklos išlaidų): Pensijos fondas 18+ (apriboto nutraukimo) - 6.1 %, Pensijos fondas 50 + (apriboto nutraukimo) - 4.1 %, Pensijos fondas 60+ (apriboto nutraukimo)- 2.1 %, Pensijos fondas 18+ - 6 %, Pensijos fondas 50 + - 4 %, Pensijos fondas 60+ - 2 %.
Mokestis netaikomas, valdymo įmonė dengs kitas fondo veiklos išlaidas. Jei Jūsų sutartis sudaryta iki 2025 m., galite pasinaudoti Gyventojų pajamų mokesčio (GPM) lengvata iki 2035 m. Mokestis netaikomas. valdymo įmonė dengs kitas fondo veiklos išlaidas.
Pensijų sistemos struktūra ir pasirinkimai
Pensijų kaupimo sistema ̶ tai galimybė asmenims, kurie moka socialinio draudimo įmokas, šalia jų dalį lėšų kaupti privačiuose pensijų kaupimo fonduose. Pirma pakopa - tai valstybinio socialinio draudimo (Sodros) pensija. Šiuo atveju pinigai nėra kaupiami, jie tiesiog surenkami ir perskirstomi. Norint gauti senatvės pensiją yra reikalingas minimalus 15 metų darbo stažas. Neturint 15 metų stažo, Jūs gausite tik pašalpos pensiją.
Taip pat skaitykite: Apžvalga ir analizė: II pakopos pensijų fondai
Prieš pasirinkdami II pakopos pensijų fondą, atidžiai perskaitykite pensijų fondų taisykles ir susipažinkite su taikomais mokesčiais. Išmokos II ir III pakopos pensijų fonduose yra išmokamos skirtingai. Sulaukus pensinio amžiaus yra privaloma sudaryti sutartį su gyvybės draudimo bendrove ir iš jos įsigyti kasmėnesinę pensijų išmoką iki gyvos galvos - anuitetą. Prieš pasirinkdami gyvybės draudimo įmonę, kuri siūlo mokėti anuitetą, būtinai susipažinkite su visų bendrovių sąlygomis ir išsirinkite Jums tinkamiausias pasirinkdami tinkamiausią iš Jums pasiūlytų anuiteto rūšių.
Praktiniai patarimai darbdaviams ir darbuotojams
- Sprendimus dėl įmokų priimate Jūs. Darbdaviai turi laisvę pasirinkti, kiek ir kaip prisidėti prie darbuotojo pensijos kaupimo.
- Suorganizuokite informavimo kampaniją: Informuokite darbuotojus, apie galimybę sudaryti pensijų kaupimo sutartis Swedbank arba kitose įstaigose.
- Siūlykite įvairias įmokų schemas: reguliariai mokėti nekintamą dydį arba susieti įmokas su darbo užmokesčiu ar darbo stažu.
- Atkreipkite dėmesį į mokesčius ir apribojimus: darbdavio mokamos įmokos pripažįstamos neapmokestinamosiomis gyventojo pajamomis, jei bendra įmokų suma per mokestinius metus neviršija 25 proc. su darbo santykiais susijusių pajamų.
- Skatinkite darbuotojus domėtis savo pensijomis: tokie sprendimai gerina finansinį raštingumą ir skatina ilgalaikį planavimą.
Kas yra 401k? | autorius „Wall Street Survivor“
Lentelė: Palyginimas - darbdavio įmoka į pensijų fondą vs atlyginimo padidinimas (pavyzdys su 100 EUR)
| Scenarijus | Kas darbuotojui pasiekia kas mėn. (EUR) | Sukaupta per 30 metų (6% grąža, EUR) |
|---|---|---|
| Darbdavio įmoka į pensijų fondą (100 EUR) | 100 | 100 000 |
| Atlyginimo padidinimas (100 EUR prieš mokesčius) | 59,45 | - |
| Savarankiška įmoka į III pakopą (100 EUR) | 100 | 57 000 |
Dažnai užduodami klausimai
- Ar galiu pakeisti pensijų fondą? Taip, bet už tai gali tekti sumokėti mokesčius arba įsigyti kitą fondo vienetų paketą; keisti fondą patariama, kai netenkina mokesčiai ar fondas dirba nuostolingai.
- Ar įmokos į pensijų fondus visada neapmokestinamos? Įmokos yra neapmokestinamos, jei bendra įmokų suma per mokestinius metus neviršija 25 proc. su darbo santykiais susijusių pajamų.
- Ką daryti, jei planai pasikeičia? III pakopos fonde sukauptos lėšos priklausys Jums; galėsite išsiimti dalį lėšų nenutraukę kaupimo/sutarties, bet atkreipkite dėmesį, kad išimtos lėšos gali būti apmokestinamos.
Padėdamas darbuotojui kaupti pensijai, darbdavys atlieka svarbią misiją - investuoja į jo finansinį saugumą ateityje. „Pažangias pensijų sistemas turinčių Vakarų šalių praktika rodo, kad tuomet, kai darbdaviai padeda darbuotojui kaupti pensiją, gyventojams pavyksta užsitikrinti jas orias, siekiančias apie 70-90 proc. mėnesinių pajamų, gautų iki pensijos. Pavyzdžiui, Danijoje ir Nyderlanduose, kur darbdaviai aktyviai prisideda prie darbuotojo kaupimo ateičiai, vidutinis pensijos dydis siekia atitinkamai 3,2 tūkst. ir 2,9 tūkst. eurų“, - kalbėjo M. Šestilo.
tags: #jav #investuoja #virs #50 #dirbanciuju #asmenu