Pirmasis paketas - tai valstybinio socialinio draudimo (Sodros) pensija, o antrasis ir trečiasis - privačių pensijų kaupimas III ir II pakopose. Pensijų kaupimo sistema yra ilgalaikė; kaupiama keliolikai metų ar keliems dešimtmečiams, o rinkų svyravimai yra natūrali investavimo proceso dalis. Atlikite įmokas nuosekliai, nes reguliariai mokėdami įmokas įsigysite daugiau fondo vienetų už mažesnę kainą, o ilguoju laikotarpiu šie vienetai gali užtikrinti didesnę investicinę grąžą.
II pakopa: savanoriškas, papildomas kaupimas ir jo ypatumai
II pakopo dalyvavimas - papildomas, savanoriškas būdas kaupti asmeninėse sąskaitose pensijų fonduose. Jame dalyvaujantis asmuo kaupia lėšas - 3 % nuo gaunamo atlyginimo „ant popieriaus“, o valstybė prisideda papildoma įmoka (1,5 % nuo užpraeitų metų vidutinio darbo užmokesčio). Visą sukauptą sumą valdo pensijų fondas, o ji priklauso tik dalyviui: paveldėjimo atveju vaikai gali ją perimti, o valstybė į tai neturi teisių. Šio fondo įmokos dalis buvo kitos įmokos dalis nuo 2004 metų, o 2020 metais planuota, kad įmokos dalis išaugs iki 3,5 %.
II pakopos fondų eksploatavimas turi trūkumų: įsigijimo mokestis (0,5-1,0 % nuo įmokos) gali būti taikomas, valdymo mokestis dažnai svyruoja apie 0,65-1,0 % metiniame lygmenyje, o fondų keitimas gali pareikalauti papildomų mokesčių. Dar viena svarbi nuostata - sutartį su pasirinkta fondų bendrove būtina laikyti iki tam tikro termino; nutraukti II pakopos kaupimo sutartį gali būti sunkiau nei tiksliai užprogramuota. Tačiau IV, II pakopos plėtra laikoma viena iš pagrindinių ilgametės investicijos galimybių, o Likuose laikas, kada galima išimti dalį sukaupto turto, taip pat siūlomas su atskiromis sąlygomis.
2024-2026 metais valstybės paskatos 2% (vėlesnių metų dalies) įmokos gali būti papildomai paskatintos pagal įstatymą, o papildomas privatūs įnašai gali būti pervedami tiesiai į pensijų fondo banko sąskaitą. Jei norite pakeisti pensijų kaupimo bendrovę, būtina sudaryti naują sutartį pasirinktoje bendrovėje. Taip pat svarbu paminėti, kad II pakopa - tai papildomas, savanoriškas būdas kaupti asmeninėse sąskaitose pensijų fonduose. Tai reiškia, jog visos įmokos priklauso tik jums, o papildomų įmokų dydžiai ir finansinės sąlygos priklauso nuo pasirinktų fondų ir teisės aktų.
II pakopos išmokos ir dalyvavimo terminai
Iki 2027 metų dalyviai turi apsispręsti dėl tolimesnio dalyvavimo II pakopoje. 2026 m. pradžioje įsigaliojusios naujos nuostatos keičia dalyvavimo tvarką: vienkartinė išmoka gali būti iki 25 % sukaupto turto, bet ne daugiau nei įmokėta asmeniškai. Prieš pasirenkant fondą svarbu perskaityti taisykles ir susipažinti su mokesčiais. Pagrindinė išmoka pensijos laikotarpiu gali būti gaunama iš Sodros ir iš sukauptų lėšų, o paveldėjimo atveju likusio turto dalis gali būti pervesta į artimuosius.
Taip pat skaitykite: Europos sveikatos draudimo kortelė
III pakopa: trečias savanoriškas kaupimo lygis ir jo privalumai
III pakopos fondai - prieinami visiems norintiems, taip pat tiems, kurie nemoka mokesčių ar nedalyvauja I ar II pakopoje. Įmokos nėra automatiškai pervedamos į fondus; galima pasirinkti tiesioginį debetą banke, kad jos būtų periodinės. Vienas reikšmingiausių III pakopos privalumų - mokesčių lengvata: iki 15 % sumokėto pajamų mokesčio grąžinama per deklaraciją po metų. Jei lėšos išlieka ilgiau nei 5 metus ir pasiekiate 55 metų amžių, taikomi specialūs lengvatų apribojimai, kai per 5 metus gali būti grąžinta suma. Tačiau trumpesniuose laikotarpiuose gali kilti mokesčių grąžinimo rizika, jei išlaikymas nepasibaigia iki termino.
III pakopos fondai suteikia galimybę pasirinkti kelis fondus, o jų išmokos gali būti išmokamos įvairiais būdais. Prieš pasirenkant gyvenimo draudimo kompaniją, kurios siūlomi anuitetai, būtina susipažinti su visų bendrovių sąlygomis. Ištuštinus III pakopos fondą, gali tekti grąžinti dalį GPM lengvatos. Taip pat svarbu Žinoti, kad trečiasis pakopos fondas apibrėžia papildomus mokesčius už įmokas ir valdymą, todėl reikia įvertinti riziką ir galimybes iki penkerių metų laikotarpio.
Gyvuoja ir priminimai apie valstybinę pensiją bei paveldėjimą
Vidutinis I pakopos senatvės pensijos dydis Lietuvoje 2025 m. liepos mėn. yra apie 669,37 Eur, o EBPO prognozuoja, kad po 40 metų ši pensija gali būti apie 29 % nuo vidutinio darbo užmokesčio. Prieš senatvę būtina suplanuoti, kaip bus sudaryta sutartis su gyvybės draudimo bendrove dėl anuiteto, kuris yra privalomas, kai pasiekiamas pensinis amžius. Anuiteto rūšis gali būti įgyvendinama su galimybe palikti paveldėtojams, tačiau tai gali įtakoti anuiteto dydį. Lietuvos bankas nustato anuitetų bazinį dydį, kuris nurodo, kiek kapitalo reikia sukaupti norint išmokėti vienkartinę ar periodinę išmoką.
Papildomos rekomendacijos: prieš pasirenkant fondą įsitikinkite, kad suprantate jo taisykles ir mokesčius. Jei iki pensijos liko nedaug metų, dažnai rekomenduojama rinktis konservatyvų fondą, sudarytą iš obligacijų. Taip pat gali būti naudinga pasinaudoti Socialinės apsaugos ir darbo ministerijos pensijų skaičiuokle. Taip pat svarbu, kad prieš pasirenkant fondą, būtina susipažinti su pensijų fondo taisyklėmis.
| Kategorija | Aprašymas | Pastabos |
|---|---|---|
| II pakopa | Savanoriškas papildomas kaupimas, įmokos dalis 3% (1,5% valstybės prisidėjimas) | Galimi mokesčiai: įsigijimo 0,5-1,0%, valdymo 0,65-1,0% |
| III pakopa | Nepriklausomas fondas, įmokos be automatinio pervedimo | GPM lengvata 15%, reikalauja ilgesnio laikymo |
| Pradinė įmokų dalis | 2004-2008: 3% vėliau 2% | Naujos nuostatos nuo 2026 |
Atlikite pavedimą į pensijų fondo banko sąskaitą teisingai - tai užtikrins papildomų įmokų laiku priskyrimą kaupiančiajam. Taip pat svarbu suprasti, kad išmokos II ir III pakopose skiriasi: II pakopo išmokos dažnai siejamos su daliniu išmokėjimu ar anuitetu, o III pakopos lėšos gali būti išmokamos su 15 % GPM lengvata, jei laikomos tinkamą laiką.
Taip pat skaitykite: Socialinio draudimo tarifai
Taip pat skaitykite: Atidėtos socialinio draudimo įmokos