Tiek įtrauktiems į II pakopos pensijų kaupimą, tiek svarstantiems kaupti III pensijų pakopoje savarankiškai kyla nemažai klausimų. Vienas iš jų - kas nutiks su sukauptomis lėšomis nesulaukus pensijos. I pakopos (šioje sistemoje dalyvauja kiekvienas dirbantysis) pensija, nėra paveldima. Tačiau valstybės institucijos skaičiuoja, kad sulaukę pensinio amžiaus galime tikėtis tik maždaug 30 proc. Dėl šios priežasties visi dirbantieji iki 40 metų įtraukiami į II pakopos pensijų kaupimo sistemą.
II pakopos kaupimas ir paveldėjimas
Įmoką į II pakopos pensijų fondus sudaro pensijų kaupimo dalyvių dalis nuo atlyginimo, o valstybė, skatindama kaupimą, prisideda lėšomis iš valstybės biudžeto. Taip siekiama, kad išėjus į pensiją I ir II pakopos pensija užtikrintų maždaug 50 proc.
Jei asmuo miršta nesulaukęs pensinio amžiaus, visos privačiuose pensijų fonduose kaupiamos lėšos yra paveldimos. Sulaukus pensijos, sukauptas turtas ar jo dalis išmokama priklausomai nuo sukauptos sumos ir išmokų būdo. Jei antroje pakopoje sukaupta lėšų suma neviršija 5 tūkst. eurų, sulaukus pensinio amžiaus visi sukaupti pinigai yra išmokami vienu metu. Sukaupus 5-10 tūkst. eurų, lėšos išmokamos periodinėmis išmokomis iki sukaks 85 metai. II pakopoje kaupiančiam asmeniui sukaupus daugiau nei 10 tūkst. eurų ir sulaukus pensinio amžiaus, yra įsigyjamas anuitetas.
Standartinį pensijų anuitetą pasirinkusiems gyventojams stabilios išmokos bus mokamos iki gyvenimo pabaigos. Anuitetas su garantuojamu mokėjimo laikotarpiu pasirenkamas tuo atveju, kai norima užtikrinti dalinį pensijos paveldimumą. Išmokama mėnesinė išmoka bus kiek mažesnė nei standartinio anuiteto. Atidėtasis anuitetas įsigyjamas už dalį sukauptos sumos. Asmeniui, sulaukusiam pensinio amžiaus, pensijų fondai mokės periodines pensijos išmokas, o pensijų anuiteto išmokos bus mokamos tik jam sulaukus 85 metų amžiaus. Pasirinkus šį anuiteto tipą, paveldima likusi neišmokėta periodinių išmokų lėšų dalis iki 85-ojo gimtadienio. Be to, svarbu žinoti, kad sulaukęs pensinio amžiaus, asmuo turi teisę atidėti išmokų pradžią. T.y. jis gali neskubėti išsimokėti sukauptos sumos, jei turi pakankamai lėšų pragyvenimui.
II pakopa: pažymėti papildomi įnašai ir administravimas
Į II pakopą įtraukti gali būti laikomi papildomi savanoriški įnašai į asmenines sąskaitas pensijų fonduose. Šiam kaupimui valstybė suteikia gyventojo pajamų mokesčio (GPM) lengvatą. Kiekvienais kaupimo metais galima susigrąžinti iki 20 proc. sukauptos III pakopos lėšos. Taip pat svarbu, kad likusi dalis grąžinama į „Sodrą“ fiksuota, priklausomai nuo teisės aktų ir rinkos sąlygų. Įstatymas taip pat apibrėžia investavimo rezultato riziką: teigiamas ir neigiamas rezultatas priskiriamas pačiam pensijų kaupimo dalyviui, todėl išmokų dydis svyruoja. Tuo pačiu rinkų svyravimai - natūrali investavimo proceso dalis, ir ilgalaikės perspektyvos dažnai atspindi atsistatymo laikotarpius po finansinių krizių.
Taip pat skaitykite: Darbas ir vaiko priežiūros atostogos
Pagal įstatymą dėl tolesnio dalyvavimo II pakopoje dalyviai gali apsispręsti iki 2027 m. Norint toliau kaupti oresnei senatvės pensijai, papildomai jokių veiksmų imtis nereikia. Visus pakeitimus, susijusius su kaupimu II pensijų pakopoje, įsigalios nuo 2026-01-01, tad dalies sukaupto turto atsiėmimo ar kaupimo nutraukimo galite kreiptis tik nuo 2026-01-01. Primename, jog kaupimosi laikotarpiui suteikiamas 2 metų apsisprendimo laikotarpis (2026-01-01 - 2027-12-31).
Valstybės parama (1,5% nuo praėjusių metų vidutinio darbo užmokesčio) išliks, o 2026 metais ji sieks 33,49 Eur per mėnesį. Vieną kartą per kaupimo laikotarpį galite atsiimti iki 25% sukaupto turto, bet ne daugiau nei įmokėjote patys (be papildomų įmokų). Jei nemokėjote įmokų savo lėšomis, išsiimti dalies sukaupto turto negalite. Atsiimant turtą taikomas 3% atskaitymas „Sodrai“.
Nusprendus būti toliau II pakopoje, būtina atsižvelgti į maksimalias per metus gautas įmokas ir įvairias galimybes: visą sukauptą turtą galima atsiimti vienkartine išmoka iki pensinio amžiaus, jeigu jis neviršija atsarginės ribos (pvz., 8 392,5 Eur 2026 metais). Riba, iki kurios galima atsiimti viską, nuosekliai didėja su metų inflacija ir pensijų dydžiu. Be to, net ir įsigaliojus pakeitimams, periodinės išmokos tapo neprivalomos, o likęs turtas gali būti toliau investuojamas arba panaudojamas anuiteto įsigijimui arba paveldėjimui.
SVARBU! Paveldėjimo bylą būtina užvesti per 3 mėnesius nuo mirties dienos. Jei terminas praleistas, notaras nebegalės užvesti paveldėjimo bylos. Atvykite į Allianz Lietuva skyrių ar biurą su asmens dokumentu ir notaro liudijimu ar kvalifikuotu el. parašu. Kai turėsite notaro išduotą paveldėjimo teisės liudijimą, prašome atvykti su dokumentais.
III pakopa: savarankiškas kaupimas ir paveldėjimas
III pakopoje gyventojai lėšas gali kaupti savarankiškai. Valstybė skatina šį kaupimą įmokoms suteikdama GPM lengvatą. Kiekvienais kaupimo metais galima susigrąžinti iki 20 proc. III pensijų pakopoje sukauptos lėšos yra paveldimos. Likusi sukaupto turto dalis - pervedama į „Sodrą“ ir už ją skiriami papildomi pensijų apskaitos vienetai. Įstatymas numato, kad investavimo rezultatas - teigiamas ir neigiamas - priklauso pačiam pensijų kaupimo dalyviui, todėl išmokų dydžiai svyruoja atsižvelgiant į finansų rinkos situaciją. Nors trumpalaikėje perspektyvoje gali būti nuosmukių, ilgalaikėje perspektyvoje rinkos istorijoje daug kartų atkūrėsi po krizinių laikotarpių.
Taip pat skaitykite: Paveldėjimas ir pensijų fondai
Europos bendradarbiavimo ir plėtros organizacijos (EBPO) duomenimis, prognozuojama senatvės pensija Lietuvoje po beveik 40 metų sieks apie 29 %. Skatinantiems III pakopą, galima pasirinkti papildomą įmoką - tai darbdavio ar asmens įmokos dydžio pasirinkimo laisvė. Atlikite pavedimą į pensijų fondo, kuriame kaupiate pensiją, banko sąskaitą. Svarbu nurodyti teisingą informaciją, nes neteisingai priskirtos įmokos gali vėluoti. Kaupimas II pakopoje, ekspertų vertinimais, yra vienas pigiausių ilgalaikio investavimo būdų, todėl šis sprendimas gali būti finansiškai naudingas dalyviams.
- Naują pensijų kaupimo sutartį pasirinktoje bendrovėje reikia sudaryti norint keisti bendrovę.
- Atsiskaitymų įmokų sustabdymas 2025-12-31 - 12 mėn., tačiau laikotarpiu gali būti sustabdytas valstybės paskata. Atkūrimas galimas.
- Per metus galima atsiimti iki 25% sukaupto turto, bet ne daugiau nei įmokėta suma, su 3% „Sodros“ atskaitymu.
Dirbant pagal individualią veiklą, pensijų įmokos mokamos kaip VSD įmokos. Jos skaičiuojamos nuo 90% individualios veiklos apmokestinamųjų pajamų. Jei norite keisti pensijų kaupimo bendrovę, reikia sudaryti naują sutartį ir laikytis terminų. Iki 2025 metų pabaigos galima pervesti įmokas be papildomo darbo laiko, tačiau po 2025 metų šis laikotarpis gali keistis, todėl svarbu sekti įstatymų naujienas.
Paveldėjimas, terminas ir praktiniai patarimai
Svarbu, kad paveldėjimo byla būtų užvestą per 3 mėnesius nuo mirties dienos, nes kitu atveju notaras gali negalėti užvesti bylos. Atvykite į artimiausi Allianz Lietuva skyrių ar biurą su asmens dokumentu ir notaro liudijimu apie paveldėjimo bylą, taip pat galite pateikti prašymą su kvalifikuotu el. parašu. Kai turėsite notaro išduotą paveldėjimo teisės liudijimą, kreipkitės į biurą su dokumentais. Atvykite į artimiausią Allianz Lietuva skyrių su asmens dokumentu, notaro liudijimu ir informacija apie paveldėjimo bylą.
Rinkos svyravimai ir ilgalaikė perspektyva
Kaupimas pensijai yra ilgalaikis procesas, investuojama keliolikai metų ar keliems dešimtmečiams, o rinkų svyravimai - natūrali investavimo proceso dalis. Istorija rodo, kad po krizės rinkos dažnai atsinaujina per kelias dešimtis mėnesių: po 2008 m. krizės atsigavo per 48 mėnesius, po prekybos karų - per 4 mėnesius, po COVID-19 - per 5 mėnesius. Dabar prognozuoti ateitį sunku, nes priklauso nuo daugelio veiksnių, įskaitant geopolitinę situaciją ir rinkų dinamiką. Tačiau nuoseklus įmokų mokėjimas gali užtikrinti didesnę fondo dalyje įsigyjamų vienetų ir galimai didesnę ilgojo laikotarpio grąžą.
Jei svarstote tęsti kaupimą II pakopoje, turite žinoti, kad dalyvavimo pasirinkimas galioja iki 2027 m. Tačiau visos naujienos įsigalioja nuo 2026-01-01, tad dalė dalyvavimo pokyčiai gali būti taikomi tik nuo šio laikotarpio. 2 metų laikotarpis apsisprendimui suteiktas, todėl turite pasiruošti priimti sprendimą dėl tolimesnio dalyvavimo II pakopoje.
Taip pat skaitykite: Privačių pensijų fondų veikimo principai
Praktiniai įsivardijimai ir žingsniai į priekį
- Pasirinkite bendrovę ir sudarykite naują pensijų kaupimo sutartį, jei norite keisti kaupimo bendrovę.
- Atlikite pavedimą į teisingą pensijų fondo banko sąskaitą - tai leis papildomoms įmokoms būti priskirtoms laiku.
- Suplanuokite įmokų grafiką: 1,5% valstybės paskatos dydis gali keistis, o 2026 metais ji sieks 33,49 Eur per mėnesį.
- Atlikite paveldėjimo bylos užvedimą laiku - per 3 mėnesius nuo mirties dienos; būtina su asmens dokumentu ir notaro liudijimu arba kvalifikuotu el. parašu.
tags: #kaupiamos #pensijos #paveldimumas