II pakopa - papildomas, savanoriškas būdas kaupti asmeninėse sąskaitose pensijų fonduose. Šiame straipsnyje aptarsime, kokios yra galimybės nutraukti dalyvavimą antros pakopos pensijų fonde, kokie įsigalioję pakeitimai, kokios finansinės pasekmės laukia ir kokių veiksmų reikia imtis.
Ką reiškia II pakopa ir kas yra pensijų kaupimo sutartis
II pakopoje - papildomas, savanoriškas būdas kaupti asmeninėse sąskaitose pensijų fonduose. II pakopos pensijų kaupimo sutartis - rašytinis susitarimas tarp asmens ir pensijų kaupimo bendrovės kaupiančios lėšas, kurios bus išmokėtos asmeniui pasiekus pensinį amžių. Ši sutartis, reglamentuojama pagal pensijų kaupimo įstatymo nuostatas, yra dalis Lietuvos socialinio draudimo sistemos ir yra viena iš dviejų pagrindinių pensijų kaupimo pakopų, kartu su I pakopa, kurią administruoja „Sodra“.
Esminiai įstatymo pakeitimai, susiję su nutraukimu ir sąlygomis
- Nebebus automatinio įtraukimo. Nuo šiol gyventojai nebus įtraukiami į antros pakopos pensijų fondus automatiškai, tad sprendimą dalyvauti jie turės priimti patys.
- Galimybė pasitraukti. Jau kaupiantys asmenys galės apsispręsti ir per nustatytą laiką pasitraukti iš kaupimo.
- Lankstesnės įmokos. Bus galima pasirinkti, kokio dydžio įmokas norite mokėti nuo savo darbo užmokesčio - ne tik 3 proc., bet ir didesnes.
- Įmokų stabdymas. Leidžiama sustabdyti įmokų mokėjimą vieneriems metams, o prireikus šį laikotarpį bus galima pratęsti.
- Galimybė atsiimti dalį lėšų. Vieną kartą per visą kaupimo laikotarpį bus leidžiama atsiimti iki 25 % sukauptų lėšų, bet tik tiek, kiek pats žmogus yra įmokėjęs.
- Išimtinis visų lėšų atsiėmimas. Numatyti atvejai, kada galima susigrąžinti visas sukauptas lėšas dar nesulaukus pensinio amžiaus.
- Nauja anuiteto skaičiavimo tvarka. Vietoj konkrečių sumų, kurios anksčiau lėmė privalomą anuiteto pirkimą, dabar bus taikomi procentiniai dydžiai, pagal kuriuos kasmet bus nustatomos atitinkamos ribos.
Kada įsigalioja pakeitimai ir kokie terminai galioja kaupiantiems
Visi priimti pakeitimai pradės galioti nuo 2026 m. sausio 1 d. Primename, jog kaupiantiesiems suteikiamas 2 metų laikotarpis (2026 01 01 - 2027 12 31) apsispręsti dėl tolimesnio dalyvavimo II pensijų pakopoje. Pagal įstatymą, dėl tolesnio dalyvavimo II pakopoje pensijų fondų dalyviai gali apsispręsti iki 2027 m. Norint toliau kaupti oresnei senatvės pensijai, papildomai jokių veiksmų imtis jums nereikia.
Kaip atsiimti dalį sukaupto turto - taisyklės ir apribojimai
Pasitraukiant iš II pakopos pensijų kaupimo bus galima atsiimti tik dalį sukaupto turto - savo sumokėtas įmokas ir uždirbtą investicinį prieaugį. Vieną kartą per visą kaupimą galite atsiimti iki 25 % sukaupto turto, bet ne daugiau nei įmokėjote patys (be papildomų įmokų). Jei nemokėjote įmokų savo lėšomis, išsiimti dalies sukaupto turto negalite. Atsiimant turtą taikomas 3 % atskaitymas „Sodrai“.
Likus 5 ar mažiau metų iki pensijos, galėsite atsiimti visą sukauptą turtą, jeigu jis neviršys pusės privalomo anuiteto sumos (2026 metais - 8 392,5 Eur). Nuo 2026 m. sausio 1 d. riba, iki kurios sukaupus visą turtą galite atsiimti vienkartine išmoka, padidinta daugiau nei 3 kartus - nuo 5 403 Eur 2025 m. iki 16 785 Eur 2026 m. Ši riba bus kasmet perskaičiuojama ir augs priklausomai nuo vidutinės senatvės pensijos dydžio.
Taip pat skaitykite: 25,5 metų darbo stažas ir pensija
Nepriklausomai nuo sukaupto turto sumos, jei to nebūsite padarę anksčiau, sulaukęs pensijos, galėsite iš karto atsiimti iki 25 % sukaupto turto, netaikant 3 % atskaitymo „Sodrai“, bet ne daugiau nei įmokėjote patys (be papildomų įmokų). Likusį turtą galėsite investuoti toliau, skirti jį išmokų anuiteto įsigijimui arba palikti paveldėtojams.
Ką reiškia „likusi sukaupto turto dalis“ ir kaip ji pervedama „Sodrai“
Likusi sukaupto turto dalis, t.y. kitaip tariant, pagal įstatymą, „Sodrai“ grąžinama dalis yra fiksuota, nepriklausanti nuo finansų rinkų poveikio. Pasitraukiant iš II pakopos pensijų kaupimo likusi sukaupto turto dalis bus pervesta „Sodrai“, už ją bus skiriami papildomi pensijų apskaitos vienetai. 2026 metais 1 apskaitos vienetas lygus 8,11 Eur / mėn prie „Sodros“ pensijos.
Investicinio rezultato reikšmė ir rinkų svyravimai
Įstatymas taip pat apibrėžia, jog investavimo rezultatas - ir teigiamas, ir neigiamas - priskiriamas pačiam pensijų kaupimo dalyviui. Todėl jam išmokama pensijų fondo išmokos dalis svyruoja priklausomai nuo situacijos finansų rinkose - pasaulinės finansų krizės atveju jis gali būti neigiamas. Kaupimas pensijai yra ilgalaikis, investuojama keliolikai metų ar keliems dešimtmečiams, o rinkų svyravimai - natūrali investavimo proceso dalis. Dalyviams, nusprendusiems tęsti kaupimą, dabartiniai rinkų svyravimai gali būti naudingi: reguliariai mokėdami įmokas jie įsigys daugiau fondo vienetų už mažesnę kainą, o šie vienetai, tikėtina, ilguoju laikotarpiu sugeneruos didesnę investicinę grąžą.
Keletą metų investicijų grąžai reikšmingai augus, pastaruoju metu dėl konflikto Artimuosiuose Rytuose finansų rinkos jau išgyvena nuosmukį, ir pensijų fondų dalyviai mato kritimą ir savo pensijų fondo sąskaitoje. Pavyzdžiui, istoriškai rinkos ne kartą patyrė panašių sukrėtimų ir kiekvienu atveju atsistatė: po 2008 m. pasaulinės finansų rinkų krizės „atšoko“ per 48 mėn., po 2018 m. JAV ir Kinijos prekybos karų - per 4 mėn., po COVID-19 pandemijos - per 5 mėn. Šiuo metu sudėtinga prognozuoti rinkų elgseną ateityje - tai priklausys ir nuo konflikto Artimuosiuose Rytuose eigos, JAV prezidento sprendimų ir kitų veiksnių. Todėl pensijų fondų dalyviai turėtų labai gerai pasverti pasitraukimo iš kaupimo „už“ ir „prieš“ šiuo laikotarpiu.
Valstybės priemoka, papildomos įmokos ir mokesčiai
Taip, valstybės priemoka (1,5% nuo užpraeitų metų VDU (vidutinio darbo užmokesčio)) išliks. Šiais metais tai yra 30,33 Eur per mėnesį, o 2026 m. valstybės priemoka sieks 33,49 Eur per mėnesį. Tam galite pasirinkti papildomą pensijų įmoką - tai jūsų arba jūsų darbdavio mokama įmoka, kurios dydį pasirenkate patys. SVARBU! Tik teisingai nurodžius informaciją ir atlikus pavedimą į teisingą pensijų fondo banko sąskaitą, papildomas pensijų įmokas galėsime laiku priskirti kaupiančiajam.
Taip pat skaitykite: Instrukcija: kaip siųsti laišką Sodrai registruotu
Dirbant pagal individualią veiklą, pensijų įmokos mokamos kaip valstybinio socialinio draudimo (VSD) įmokos. Jos skaičiuojamos nuo 90 % individualios veiklos apmokestinamųjų pajamų. Jei norite keisti pensijų kaupimo bendrovę, turite sudaryti naują pensijų kaupimo sutartį pasirinktoje bendrovėje.
Kiti praktiniai niuansai: sustabdymas, keitimas, paveldėjimas
- Įmokas galite sustabdyti vieneriems metams, tačiau tuo laikotarpiu nebus mokama valstybės paskata. Taip, galite atnaujinti sustabdytų įmokų pervedimą.
- Jei norite keisti bendrovę, reikia sudaryti naują pensijų kaupimo sutartį pasirinktoje bendrovėje.
- Norint gauti pensijų išmoką, atvykite į artimiausią Allianz Lietuva skyrių ar biurą su asmens dokumentu (ar pateikite prašymą, pasirašytą kvalifikuotu el. parašu).
- Paveldėjimo bylą būtina užvesti per 3 mėnesius nuo mirties dienos. Jei terminas praleistas, notaras nebegalės jos užvesti - turėsite kreiptis į teismą dėl termino atnaujinimo arba faktiško turto valdymo pripažinimo.
- Atvykite į artimiausią Allianz Lietuva skyrių ar biurą su asmens dokumentu ir notaro liudijimu, kad praneštumėte apie užvestą paveldėjimo bylą. Kai jau turėsite notaro išduotą paveldėjimo teisės liudijimą, prašome atvykti su dokumentais.
Praktinis pavyzdys: ką galite atsiimti ir kas lieka „Sodrai“
Pasitraukiant iš II pakopos pensijų kaupimo bus galima atsiimti savo sumokėtas įmokas ir uždirbtą investicinį prieaugį, tačiau likusi sukaupto turto dalis bus pervesta „Sodrai“. Atsiimant turtą taikomas 3 % atskaitymas „Sodrai“. Vieną kartą per kaupimo laikotarpį galite atsiimti iki 25 % sukaupto turto, bet ne daugiau nei įmokėjote patys (be papildomų įmokų). Jei nemokėjote įmokų savo lėšomis, išsiimti dalies sukaupto turto negalite.
Ar verta nutraukti kaupimą dabar?
Kaupimas pensijai yra ilgalaikis; rinkų svyravimai - natūrali investavimo proceso dalis. Dalyviams, nusprendusiems tęsti kaupimą, dabartiniai rinkų svyravimai gali būti naudingi: reguliariai mokėdami įmokas jie įsigys daugiau fondo vienetų už mažesnę kainą, o šie vienetai, tikėtina, ilguoju laikotarpiu sugeneruos didesnę investicinę grąžą. Todėl pensijų fondų dalyviai turėtų labai gerai pasverti pasitraukimo iš kaupimo „už“ ir „prieš“ šiuo laikotarpiu.
Kodėl PASITRAUKIAU iš II pensijų pakopos?
Naudingos datos ir skaičiai
| Įvykis | Reikšmė / terminas |
|---|---|
| Pakeitimų įsigaliojimas | 2026-01-01 |
| Kaupiantieji turi apsispręsti | 2026-01-01 - 2027-12-31 (2 metų laikotarpis) |
| Vienkartinė išgryninimo riba (2026) | 16 785 Eur |
| Pusė privalomo anuiteto (2026) | 8 392,5 Eur |
| Valstybės priemoka (2026) | 33,49 Eur / mėn |
| 1 apskaitos vienetas prie „Sodros“ (2026) | 8,11 Eur / mėn |
Kaip praktškai nutraukti arba atsiimti dalį lėšų
- Patikrinkite savo sutarties sąlygas ir sukauptų lėšų balansą pensijų fondo paskyroje.
- Paskaičiuokite, ar turite teisę atsiimti dalį lėšų (ar pervedėte savų lėšų, kiek procentų galite atsiimti, ar įsigalioja riba vienkartiniam išmokėjimui).
- Jei nusprendėte atsiimti lėšas arba nutraukti kaupimą, kreipkitės į savo pensijų kaupimo bendrovę arba artimiausią Allianz Lietuva skyrių ar biurą; prašymą taip pat galite pateikti elektroniniu būdu pasirašytą kvalifikuotu el. parašu.
- Atsiėmimui taikomas 3 % atskaitymas „Sodrai“, jei atsiimate iki pensinio amžiaus.
- Jei atsiimate visas lėšas ir likusi dalis bus pervesta „Sodrai“, sužinokite, kiek apskaitos vienetų jums bus priskirta.
Jeigu turite papildomų klausimų ar norite patikslinti konkrečią situaciją, rekomenduotina kreiptis į pasirinktą pensijų kaupimo bendrovę arba „Sodrą“ - specialistai padės apskaičiuoti galimas išmokas ir pasekmes.
Taip pat skaitykite: Vadovas apie Sodros automatizavimą