Daugelis gyventojų, dalyvaujantys pensijų kaupime, klausia: kas nutinka sukauptoms lėšoms mirties atveju - ar pensija paveldima ir kokiomis sąlygomis? Šiame tekste surinkta informacija apie II ir III pensijų pakopų paveldimumą, kaip veikia anuitetai, kada lėšos išmokamos artimiesiems ir kokius veiksmus reikia atlikti paveldėjimo tvarkai užtikrinti.
Antros pakopos pensijų kaupimas: paveldimumo pagrindai
Antros pakopos (II pakopos) pensijų fonduose sukauptos lėšos yra paveldimos, ir gali užtikrinti finansinę naudą ne tik mums, bet ir mūsų artimiesiems. Lietuvos investicinių ir pensijų fondų asociacija (LIPFA) paaiškino, kad pagal Pensijų kaupimo įstatymą (11 str. 5 d.) po pensijos kaupimo dalyvio mirties jam priklausanti pensijų turto dalis, išreikšta pensijų fondo vienetais, paveldima Lietuvos Respublikos civilinio kodekso nustatyta tvarka.
Pirmiausia, apie artimojo mirtį reikia informuoti pensijų fondus valdančias bendroves, bankus, draudimo bendroves ir kitas finansų institucijas, kuriose velionis kaupė pensijai, buvo apsidraudęs, turėjo sąskaitą ir pan. Pensijų kaupimo bendrovė, gavusi paveldėjimo faktą patvirtinančius dokumentus, ne vėliau kaip kitą darbo dieną dalyvio pensijų sąskaitoje įrašytus pensijų fondo vienetus konvertuoja į pinigus tos dienos pensijų fondo vienetų verte ir ne vėliau kaip per 7 darbo dienas juos išmoka įpėdiniams. Į šias sąskaitas gali įplaukti naujų lėšų, tačiau jų negalima naudoti, kol nepateikiami dokumentai, patvirtinantys teisę paveldėti.
Kas keičiasi priklausomai nuo to, ar asmuo mirė iki ar sulaukęs pensinio amžiaus
Jeigu asmuo miršta nesulaukęs pensinio amžiaus, visas jo II pakopoje sukauptas turtas yra paveldimas. Tokiu atveju lėšos paveldimos pagal mirusiojo sudarytą testamentą arba įstatymą (giminystės ryšį). Paveldėtojai per tris mėnesius nuo mirties dienos turi kreiptis į notarą dėl palikimo priėmimo ir paveldėjimo teisės liudijimo išdavimo. Ta pati tvarka galioja ir jei gyventojas jau sulaukė pensinio amžiaus, bet nespėjo sudaryti pensijų išmokos sutarties.
Visgi, jei asmuo miršta jau sulaukęs pensinio amžiaus ir jis yra sudaręs pensijų išmokų sutartį, situacija priklauso nuo to, kaip buvo išmokamos sukauptos lėšos ir kas yra lėšų mokėtojas.
Taip pat skaitykite: ką daryti gavus per didelę pensijos išmoką
Anuitetai: paveldimumas pagal anuiteto rūšį
Jeigu antroje pakopoje sukaupta lėšų suma neviršija 5 tūkst. eurų, sulaukus pensinio amžiaus visi sukaupti pinigai yra išmokami vienu metu. Sukaupus 5-10 tūkst. eurų, lėšos išmokamos periodinėmis išmokomis iki sukaks 85 metai. II pakopoje kaupiančiam asmeniui sukaupus daugiau nei 10 tūkst. eurų ir sulaukus pensinio amžiaus, yra įsigyjamas anuitetas.
Pensijų anuitetas - tai dalyviui reguliariai iki gyvenimo pabaigos mokama periodinė pensinė išmoka. „Sodra“ leidžia pasirinkti trijų rūšių anuitetus - standartinį, standartinį su garantuojamu mokėjimo laikotarpiu ir atidėtąjį.
Standartinį pensijų anuitetą pasirinkusiems gyventojams stabilios išmokos bus mokamos iki gyvenimo pabaigos. Anuitetas su garantuojamu mokėjimo laikotarpiu pasirenkamas tuo atveju, kai norima užtikrinti dalinį pensijos paveldimumą. Išmokama mėnesinė išmoka bus kiek mažesnė nei standartinio anuiteto. Atidėtasis anuitetas įsigyjamas už dalį sukauptos sumos - su šiuo anuitetu „Sodra“ ima mokėti anuiteto išmokas nuo tada, kai asmeniui sukanka 85 metai, ir moka iki jo mirties. Pasirinkus šį anuiteto tipą, paveldima likusi neišmokėta periodinių išmokų lėšų dalis iki 85-ojo gimtadienio.
Ekspertai atkreipia dėmesį: standartinis pensijų anuitetas garantuoja, kad išėję į pensiją iki pat mirties gausite stabilias išmokas, tačiau, jeigu iki mirties jums bus išmokėta mažesnė suma nei sukaupėte, likusi dalis nebus paveldėta. Kita vertus, jeigu gyvensite itin ilgai, yra tikimybė, kad galite gauti daugiau nei sukaupėte.
Trečioji pakopa: savarankiškas kaupimas ir paveldimumas
Trečioje pakopoje gyventojai lėšas gali kaupti savarankiškai. Trečioje pakopoje sukauptos lėšos yra paveldimos. Kadangi kaupimas vyksta savarankiškai, visos sukauptos lėšos priklauso jums ir yra paveldimos. Siekdami skatinti kaupimą, valstybė suteikia gyventojo pajamų mokesčio (GPM) lengvatą - kiekvienais kaupimo metais galima susigrąžinti sumą, siekiančią iki 20 proc.
Taip pat skaitykite: Sužinokite, ar galima paveldėti pensijų kaupimo lėšas
Praktiniai veiksmai paveldėjimo tvarkai užtikrinti
Palikimas savaime paveldėtojams neatitenka. Mirus šeimos nariui, norėdami atsiimti jo sukauptą pensiją turite imtis tam tikrų veiksmų. Pirmiausia, apie artimojo mirtį turite informuoti pensijų fondus valdančias bendroves, bankus, draudimo bendroves ir kitas finansų institucijas, kuriose velionis kaupė pensijai, buvo apsidraudęs, turėjo sąskaitą ir pan. Paveldėjimo bylą kreipiantis į notarą būtina užvesti per tris mėnesius nuo palikimo atsiradimo dienos, tai yra, nuo asmens mirties, kaip nurodyta LR Civiliniame kodekse.
Įpėdiniai neturi teisės automatiškai gauti „Sodros“ išmokų - jeigu mirusiajam buvo skirtos „Sodros“ išmokos ar kompensacijos, tačiau jos jam dar nebuvo išmokėtos, išmokos atiteks paveldėtojams tik tuo atveju, jeigu įpėdiniai patys kreipsis į „Sodrą“ ir pateiks atitinkamą prašymą dėl išmokų išmokėjimo.
Išmokos artimiesiems: laidojimo išmoka, neįmokėtos pensijos ir periodinės išmokos
Socialinės apsaugos ir darbo ministerija (SADM) nurodo, kad mirus artimam asmeniui priklauso laidojimo išmoka, kurios dydis nuo 2026 m. yra 592 eurai. Šią išmoką gali gauti mirusįjį laidojantis asmuo, o kreiptis dėl jos reikia į savivaldybę, kurioje savo gyvenamąją vietą deklaravo mirusysis arba išmokos besikreipiantis asmuo. 592 Eur vienkartinė išmoka skiriama asmeniui ar įmonei, faktiškai palaidojusiai mirusįjį. Kur kreiptis: į savo arba mirusiojo paskutinės deklaruotos gyvenamosios vietos savivaldybę. Jeigu mirusiojo gyvenamoji vieta nebuvo deklaruota - pagal paskutinę buvusią gyvenamąją vietą.
Be to, kaip paaiškino „Sodra“, jei velionis buvo socialinio draudimo pensijos, vienišo asmens išmokos ar valstybinės pensijos (išskyrus pareigūnų ir karių valstybinę pensiją) gavėjas ir savo mirties mėnesį negavo pensijos, ji gali būti išmokėta mirusįjį laidojančiam asmeniui. Kartu išmokama paskirtos pensijos, kompensacijos ar išmokos vieno mėnesio dydžio suma.
Taip pat, anot „Sodros“, jei mirusysis buvo šalpos išmokos ar pareigūnų ir karių valstybinės pensijos gavėjas, pirmajam besikreipusiam jį laidojusiam asmeniui išmokama asmens negauta praėjusio mėnesio išmoka ar pensija, išmoka ar pensija už tą mėnesį, kurį jos gavėjas mirė, ir dar paskirtos išmokos ar pensijos už vieną mėnesį dydžio suma. Pensija ar kompensacija už ypatingas darbo sąlygas išmokama ne vėliau kaip per 3 darbo dienas nuo kreipimosi dienos.
Taip pat skaitykite: valstybės išperkama žemė: sąlygos ir tvarka
Periodinės išmokos artimiesiems
Mirusiojo artimiesiems gali priklausyti periodinės išmokos po artimojo mirties: našlių pensija, našlaičių pensija, šalpos našlaičių pensija, periodinė draudimo išmoka, apdraustajam mirus dėl nelaimingo atsitikimo darbe ar ūmios profesinės ligos. Našlaičių pensija yra 50 proc. mirusiojo pensijos dydžio. Tačiau, jeigu našlaičių yra 3 ir daugiau, tuomet jiems visiems po lygiai padalinama ne daugiau kaip 100 proc. mirusiajam priklausiusios ar galėjusios priklausyti pensijos. Šią pensiją gali gauti vaikai iki 18 metų arba vyresni, jeigu yra nedarbingi, iš dalies darbingi arba mokosi, studijuoja.
Našlių pensija, kurios dydis yra 46,46 euro, gali priklausyti našliams, sulaukusiems pensinio amžiaus arba pripažintiems asmenimis su negalia per 5 metus nuo sutuoktinio mirties. Našliai, neturėję su mirusiuoju bendrų vaikų, įgyja teisę gauti našlių pensiją, jei santuoka truko ne trumpiau kaip 1 metus. Tiesa, SADM atkreipia dėmesį, kad našlių ir našlaičių pensija mokama tik tuo atveju, jeigu mirusysis buvo įgijęs stažą, suteikiantį teisę gauti senatvės arba netekto darbingumo pensiją, arba tokią pensiją gavo.
Šalpos našlaičių pensiją teisę gauti turi ne daugiau nei 3 vaikai, kiekvienam jų skiriama 130,5 euro (0,5 šalpos pensijų bazės dydžio). Jei šalpos pensija skiriama 4 ir daugiau vaikų - 391,5 euro (1,5 šalpos pensijų bazės) padalijama lygiomis dalimis. Šią pensiją turi teisę gauti vaikai iki 18 metų arba vyresni, jei jie pripažinti netekusiais 45 proc.
Išsami lentelė: svarbiausi paveldimumo aspektai
| Situacija | Ką paveldi / išmokos | Kam kreiptis / terminai |
|---|---|---|
| Miršta nesulaukęs pensinio amžiaus (II pakopa) | Visas sukauptas turtas paveldimas pagal testamentą arba įstatymą | Notarui dėl palikimo priėmimo per 3 mėn. |
| Miršta sulaukęs pensinio amžiaus, bet nesudarius pensijų išmokos sutarties | Visos lėšos paveldimos (kaip anksčiau) | Notarui per 3 mėn., informuoti pensijų įstaigas |
| Sudarytas standartinis anuitetas, mokėtojas „Sodra“ | Po mirties likusios lėšos nėra paveldimos | Informuoti „Sodrą“; anuiteto sąlygos nulemia paveldėjimą |
| Anuitetas su garantuotu laikotarpiu | Paveldima neišmokėta suma, jei mirtis įvyksta garantuoto laikotarpio metu | Pasirinkimo metu susitarti anuiteto sąlygas |
| Atidėtasis anuitetas | Paveldima neišmokėta periodinių išmokų dalis iki 85 m. | „Sodra“ pradeda mokėti nuo 85 m.; paveldimumas pagal sąlygas |
| III pakopa | Visos sukauptos lėšos paveldimos | Informuoti pensijų įstaigas, notarui per 3 mėn. |
Ekspertų patarimai ir papildoma informacija
Ką daryti, kad pensijų kaupimas būtų maksimaliai naudingas, ir kokios galimybės atsiveria pasirinkus tęsti kaupimą net išėjus į pensiją, pasakoja „Luminor investicijų valdymas“ vadovė Loreta Načajienė. Papildomas pensijų kaupimas nesibaigia išėjimu į pensiją - net ir baigę dirbti galite kaupti toliau ir didinti savo finansinį rezervą tiek savo reikmėms, tiek ateityje ją perduoti paveldėtojams.
Antroje pakopoje sukauptos lėšos suėjus pensiniam amžiui yra perkeliamos į mažos rizikos fondus. Pasirinkus anuitetą reikia apgalvoti, ar norima užtikrinti paveldimumą (anuitetas su garantuotu mokėjimu arba atidėtasis anuitetas), ar prioritetas - stabilios išmokos iki gyvos galvos (standartinis anuitetas).
Specialistai pataria: prieš priimant sprendimą dėl išmokų būdo verta pasinaudoti „Sodros“ ar finansų konsultantų teikiamais testais ir skaičiuoklėmis, kad suprastumėte, kaip pasirinkimas paveiks tiek kasdienį biudžetą, tiek galimybes palikti turtą paveldėtojams.
Kam kreiptis, jei kyla klausimų
Jei turite papildomų klausimų - kreipkitės į „Sodrą“, pensijų fondų valdytojus, notarą arba POLA pacientų gidus, kurie padės susiorientuoti, kaip išspręsti praktinius gyvenimo klausimus, tokius kaip išmokos ar nedarbingumo nustatymo procedūros. Jei turite dar klausimų - kreipkitės į POLA pacientų gidus. Šie POLA savanoriai, kurie patys yra/buvo onkologiniai pacientai arba jų artimieji, padės susiorientuoti, kaip išspręsti praktinius gyvenimo klausimus, tokius kaip išmokos, nedarbingumo nustatymo procedūros, paaiškins, kokią pagalbą gali suteikti POLA.
Primename: pensijų fonduose sukauptoms lėšoms nėra taikomi valstybės mokesčiai tuo atveju, kai pensiją paveldi artimi giminaičiai - sutuoktinis, vaikai, tėvai, seneliai, anūkai, broliai, sesės, globėjai, globotiniai, įvaikiai, įtėviai.
Jeigu norite sužinoti, kas tiksliai priklauso mirus artimajam, kas jas moka ir kiek pinigų galima gauti, rekomenduojame tiesiogiai kreiptis į „Sodrą“, SAVIVALDYBĘ ar pensijų fondų valdytoją ir pateikti reikalingus dokumentus.
tags: #ar #grazinama #pensija #paveldetojam