Pagrindinis Lietuvos pensijų kaupimo sistemos tikslas - užtikrinti kiekvienam piliečiui pakankamas ir nuolatines pajamas senatvėje, kad būtų galima išlaikyti panašią gyvenimo kokybę, kokia buvo dirbant ir gaunant pastovų atlygį. Kaupimas II pensijų pakopoje, ekspertų vertinimais, yra vienas pigesnių ilgalaikio investavimo būdų.
Kas yra antroji pensijų pakopa ir kaip ji veikia?
Kiekvienas antros pakopos pensijų fondų dalyvis turi savo asmeninę pensijų sąskaitą, kurioje yra kaupiamos lėšos. Jos yra dalyvio nuosavybė, tačiau pasinaudoti savo sukauptomis lėšomis asmuo įgyja teisę tik sulaukęs pensinio amžiaus. Iki to laiko pensijų fondo turtą patikėjimo teisės pagrindais valdo pensijų kaupimo bendrovė. Jeigu asmeniui yra paskirta išankstinė valstybinio socialinio draudimo senatvės pensija, pasinaudoti savo sukauptomis lėšomis jis gali ir anksčiau.
Įmoką į II pakopos pensijų fondus sudaro pensijų kaupimo dalyvių dalis nuo atlyginimo, o valstybė, skatindama kaupimą, prisideda lėšomis iš valstybės biudžeto. Taip siekiama, kad išėjus į pensiją I ir II pakopos pensija užtikrintų maždaug 50 proc.
Valstybės parama ir skatinimas kaupti
Prie jūsų kaupimo prisideda ir valstybė, skirdama papildomai 402 eurus per metus. Tai 1,5 proc. nuo užpraėjusių metų vidutinio šalies darbo užmokesčio, pervedama iš valstybės biudžeto. Apskaičiuota, remiantis 2025 m. vidutiniu darbo užmokesčiu. Lietuvos banko duomenimis, kaupiant pensijai II pakopos pensijų fonduose, II pakopoje sukauptos lėšos kartu su „Sodros“ pensija galėtų sudaryti net iki 50 proc. to, ką uždirbate šiandien.
Savarankiškas kaupimas III pakopoje vs. II pakopa
III pakopoje gyventojai lėšas gali kaupti savarankiškai. Valstybė skatina šį kaupimą įmokoms suteikdama gyventojo pajamų mokesčio (GPM) lengvatą. Kiekvienais kaupimo metais galima susigrąžinti sumą, siekiančią iki 20 proc. III pensijų pakopoje sukauptos lėšos yra paveldimos.
Taip pat skaitykite: Kaip užpildyti SAV pranešimą
Pereinamasis laikotarpis 2026-2027: galimybė pasitraukti
Visi pakeitimai, susiję su kaupimu II pensijų pakopoje, įsigalios nuo 2026-01-01, tad kreiptis dėl dalies sukaupto turto atsiėmimo ar kaupimo nutraukimo galite tik nuo 2026-01-01. Kaupiantiesiems suteikiamas 2 metų laikotarpis (2026 01 01 - 2027 12 31) apsispręsti dėl tolimesnio dalyvavimo II pensijų pakopoje. Žmonės, svarstantys nutraukti kaupimą, galės priimti sprendimą per dvejų metų pereinamąjį laikotarpį, kuris prasidėjo 2026 m. sausio 1 d. ir baigsis 2027 metų gruodžio 31 d. Per šį laikotarpį kiekvienas pensijų kaupimo dalyvis galės pasitraukti iš kaupimo nepriklausomai nuo amžiaus, darbo stažo ar sukauptos sumos - papildomos sąlygos netaikomos.
Pasitraukiant iš II pakopos pensijų kaupimo bus galima atsiimti tik dalį sukaupto turto - savo sumokėtas įmokas ir uždirbtą investicinį prieaugį. Likusi sukaupto turto dalis bus pervesta „Sodrai“, už ją bus skiriami papildomi pensijų apskaitos vienetai. Paties asmens sumokėtos įmokos ir investicinė grąža bus pervestos į asmeninę banko sąskaitą.
Išsiėmimo sąlygos pereinamuoju laikotarpiu
- Vieną kartą per visą kaupimą galite atsiimti iki 25 % sukaupto turto, bet ne daugiau nei įmokėjote patys (be papildomų įmokų).
- Jei nemokėjote įmokų savo lėšomis, išsiimti dalies sukaupto turto negalite.
- Likus 5 ar mažiau metų iki pensijos, galėsite atsiimti visą sukauptą turtą, jeigu jis neviršys pusės privalomo anuiteto sumos (2026 metais - 8 392,5 Eur).
- Pasitraukus 2026-2027 m. pereinamuoju laikotarpiu, į „Sodrą“ grįžta ta dalis lėšų, kuri buvo pervesta iš „Sodros“ ir valstybės biudžeto (t. y. ne tavo asmeninės 3 % įmokos, o papildomi procentai).
Išmokos gavimas sulaukus pensijos
Sulaukus pensinio amžiaus, sukauptas turtas ar jo dalis išmokama priklausomai nuo sukauptos sumos ir išmokų būdo. Jeigu sukaupta suma nesieks 5 tūkst. eurų, pensijų kaupimo bendrovė šią sumą į asmeninę dalyvio sąskaitą perves kaip vienkartinę išmoką. Sukaupus nuo 5 iki 10 tūkst. eurų, pensijų fonde sukaupti investiciniai vienetai padalijami lygiomis dalimis ir lėšos mokamos periodinėmis išmokomis, kol dalyviui sukanka 85 metai.
Jeigu sukaupta suma viršys 10 tūkst. eurų, šios lėšos dalyviui bus išmokamos anuiteto būdu. Pensijų anuitetas - tai paslauga, kai, pensijų kaupimo bendrovei pervedus pensijų fonde sukauptus pinigus „Sodrai“, visą likusį gyvenimą „Sodra“ moka mėnesio išmokas dalyviui. Standartinis pensijų anuitetas įsigyjamas už visą pensijų fonde sukauptą sumą. Valstybė garantuoja, kad „Sodra“ stabilias ir nemažėjančias periodines išmokas mokės iki gyvenimo pabaigos.
Anuitetų tipai ir paveldimumas
Standartinis pensijų anuitetas, kai garantuojamas mokėjimo laikotarpis, įsigyjamas už visą pensijų kaupimo fonde sukauptą sumą. Valstybė garantuoja, kad „Sodra“ stabilias ir nemažėjančias periodines išmokas mokės iki gyvenimo pabaigos. Atidėtojo pensijų anuiteto atveju didžiausia sukauptos sumos dalis (85-90 proc.) paliekama antros pakopos pensijų fonde. Pensijų kaupimo bendrovė lėšas toliau investuoja ir išmoka periodinėmis išmokomis, kol dalyviui sukanka 85 metai. Ši lėšų dalis išlieka kaip pensijų kaupimo dalyvio nuosavybė, todėl yra paveldima - asmeniui mirus, likusi dar neišmokėta suma atitenka paveldėtojams.
Taip pat skaitykite: Viskas apie Sodros įmokas atostogaujant
Už kitą sukauptos sumos dalį (10-15 proc.) asmuo įsigyja anuitetą iš „Sodros“. Valstybė garantuoja, kad dalyviui sulaukus 85 metų „Sodra“ pradės mokėti pensijų anuiteto išmokas vienodomis dalimis ir mokės kas mėnesį iki gyvenimo pabaigos.
Lankstumas ir papildomos galimybės kaupimo metu
Jeigu žmogus nuspręs toliau kaupti antroje pakopoje, jis turės daugiau galimybių savo nuožiūra pasididinti įmokas arba jas laikinai sustabdyti. Asmeninės įmokos sudarys 3 proc. ar daugiau nuo kaupiančiojo pajamų. Įmokoms, viršijančioms 3 proc. taikoma GPM lengvata. Esant poreikiui, kaupimą bus galima laikinai sustabdyti 12 mėnesių su galimybe pratęsti šį terminą.
Taip, galite padidinti savo įmokas į II pakopos pensijų fondą. Prisijunkite prie savo SEB interneto banko ir pasirinkite „Mokėjimai“ → „Periodiniai pervedimai“. Atsiverkite savo sutartį ir, spustelėję „Keisti duomenis“, laukelyje „Įmoka“ įrašykite norimą įmokos sumą. Taip pat, galite pasirinkti papildomą pensijų įmoką - tai jūsų arba jūsų darbdavio mokama įmoka, kurios dydį pasirenkate patys. Atlikite pavedimą į pensijų fondo, kuriame kaupiate pensiją, banko sąskaitą.
Įmokų sustabdymas ir administraciniai niuansai
Visiems kaupimo dalyviams sudaroma galimybė laikinai sustabdyti įmokų mokėjimą. Kaupimą galima sustabdyti ne trumpesniam nei 12 mėnesių laikotarpiui, sustabdymą galima atšaukti bet kuriuo metu, o sustabdymų skaičius nėra ribojamas. Įmokas galite sustabdyti vieneriems metams, tačiau tuo laikotarpiu nebus mokama valstybės paskata. Taip pat, galite atnaujinti sustabdytų įmokų pervedimą.
Jei norite keisti pensijų kaupimo bendrovę, turite sudaryti naują pensijų kaupimo sutartį pasirinktoje bendrovėje.
Taip pat skaitykite: Savarankiškas Sodros mokėjimas namų šeimininkėms
Rizikos, trūkumai ir svarstymai priimant sprendimą
Investicijos į II ir III pakopos pensijų fondus yra susijusios su investicine rizika. Pensijų fondo vieneto vertė gali ir kilti, ir kristi, Jūs galite atgauti mažiau nei investavote. Pensijų fondo praeities rezultatai negarantuoja tokių pačių rezultatų ir pelningumo ateityje. Praėjusio laikotarpio rezultatai nėra patikimas būsimų rezultatų rodiklis.
Be minėtų II pakopos pensijų fondų privalumų, prieš pasirašydami sutartį, jūs turite atkreipti dėmesį ir į kai kuriuos trūkumus. Pasirašę II pakopos pensijų kaupimo sutartį, jos nutraukti faktiškai negalėsite. Ši nuostata tampa dar svarbesnė turint omenyje, kad už pensijų fondo valdymą nuolat mokėsite mokesčius.
Tačiau šioje vietoje reikia įvertinti politinę riziką. Pati valstybė nustato, kokia pensijos dalis bus pervedama į II pakopos pensijų fondą. Ši dalis nuolat kinta priklausomai nuo valstybės ekonominės situacijos.
Lėšų atsiėmimas dėl sveikatos ar sunkios ligos
Numatyta galimybė pensijų kaupimą baigti anksčiau laiko dėl sveikatos būklės, jeigu kaupimo dalyvis atitinka bent vieną iš nustatytų sąlygų. Tai taikoma žmonėms, kuriems yra išduotas siuntimas paliatyviosios pagalbos paslaugoms gauti, kurie serga sunkia liga, įtraukta į patvirtintą sunkių ligų sąrašą, arba jiems nustatytas 70 proc. ir didesnis netektas dalyvumas. Galima nutraukti kaupimą ir atsiimti visas sukauptas lėšas, netaikant jokio apmokestinimo, kai kaupimas tampa betikslis: jei dalyvumo lygis neviršija 30 proc., jei paskirta paliatyvioji slauga, jeigu diagnozuota sunki liga iš sveikatos apsaugos ministro ir socialinės apsaugos ir darbo ministro patvirtinto sąrašo.
Jeigu duomenys e. sveikatoje sutvarkyti ne iki galo, tokiu atveju gali būti, kad žmogui gali būti sakoma, jog jis neturi teisės pasinaudoti, nors jis sako, kad tikrai serga ta liga. Tokiu atveju jis turėtų susisiekti su savo gydytoju, kad tie duomenys būtų pakoreguoti.
Finansų rinkų svyravimai ir investavimo elgsena
Kai vyksta finansų rinkų svyravimai, svarbiausia išlikti ramiems ir vengti spontaniškų sprendimų. Tai yra cikliškas ir normalus procesas, kai rinkų pakilimus lydi nuosmukiai, ir atvirkščiai. Atminkite, kad investicinės vertės sumažėjimas nėra reikšmingas ilguoju laikotarpiu - finansų rinkos atsigauna ir laikui bėgant kaupiamų lėšų vertė vėl padidėja.
Praktiniai žingsniai norint pasitraukti arba keisti kaupimo sąlygas
Jeigu žmogus apsispręs pasitraukti iš pensijų kaupimo, reikės pateikti prašymą savo pensijų kaupimo bendrovei. Svarbiausia, kad prašymas bendrovę pasiektų iki pereinamojo laikotarpio pabaigos. Pensijų kaupimo bendrovės prašymus nagrinės pagal ketvirčius. Sprendimas bus priimamas pasibaigus ketvirčiui, o pinigai pervedami per pirmąsias dešimt kito ketvirčio darbo dienų.
Iki tol, kol pensijų kaupimo bendrovės sprendimas bus užregistruotas Pensijų kaupimo dalyvių, pensijų kaupimo ir pensijų išmokų sutarčių registre, „Sodra“ ir toliau perves pensijų kaupimo įmokas nuo žmogaus draudžiamųjų pajamų, nes ji dar neturi informacijos apie žmogaus pateiktą prašymą nutraukti kaupimą. „Sodra“ sužinos tik apie priimtą ir užregistruotą sprendimą, o ne apie patį prašymo pateikimą, todėl įmokos laikotarpiu nuo prašymo pateikimo iki sprendimo priėmimo bus nuskaitomos kaip įprasta, nebent žmogus bus pateikęs prašymą sustabdyti įmokų mokėjimą.
Iš II pakopos pasitraukė 500 tūkst. Kas toliau? | „Daugiau nei finansai“ #10
Kaip sužinoti, kiek esate sukaupę ir kokios galimybės
Prisijungus prie savo asmeninės „Sodros“ paskyros gyventojui, matysite: preliminarią viso sukaupto turto vertę; kokia suma bus pervesta iš pensijų fondo į „Sodrą“ ir paversta apskaitos vienetais; kiek būtų išmokėta Jums į asmeninę sąskaitą. Šiuo metu rengiama atnaujinta prognozuojamos pensijos skaičiuoklė. Šalia jau dabar esamų scenarijų, joje bus galima pasirinkti ir naują: „Kaupiu, bet noriu pasitraukti“.
Rekomendacijos sprendžiant - kaupti ar pasitraukti?
Rekomenduojame atsakingai ir kruopščiai pasirinkti pensijų fondą ir prieš pasirašant pensijų kaupimo sutartį dėl kaupimo II ir (arba) III pakopos pensijų fonduose atkreipti dėmesį į su investicijomis susijusias patiriamas rizikas, taikomus atskaitymus bei atidžiai perskaityti pensijų fondo taisykles, kurios yra neatsiejama pensijų kaupimo sutarties dalis. Jei vis dėlto II pakopos nutraukimas jums atrodo teisingiausias kelias, bent norėtųsi tikėtis, kad iš karto investuosite pinigus į kažkokį kitą instrumentą. Vis dėlto galutinis sprendimas visada yra paties žmogaus.
| Situacija | Išsiimama | Mokesčiai / sąlygos |
|---|---|---|
| Vienkartinis išsiėmimas iki pensijos (vieną kartą) | Iki 25 % sukaupto turto, bet ne daugiau nei įmokėta | Taikomas 3 % atskaitymas „Sodrai“ |
| Likus ≤5 metų iki pensijos | Visa sukaupta suma, jei <50 % anuiteto ribos | Taikomas 3 % atskaitymas „Sodrai“ |
| Sunkios ligos / paliatyvi priežiūra | Visa sukaupta suma | Be atskaitymų ir GPM |
| Sulaukus pensijos | Vienkartinė, periodinė arba anuitetas | Išmokos neapmokestinamos |
tags: #savarankiskai #kaupiama #2 #pensija