Prasidėjusi 2026 metų pradžioje, antros pensijų pakopos reforma tęsis iki 2027 metų pabaigos. Pasitraukimo iš II pakopos procesas vyksta pereinamuoju laikotarpiu, o įtakos sprendimams, kur investuoti lėšas grąža ir amžius gali būti svarūs. Pensijų kaupimą galima derinti su papildomomis priemonėmis, tokiomis kaip investicinis gyvybės draudimas, kuris išsiskiria didesniu lankstumu ir suteikia galimybę pasirinkti tris investavimo variantus.
Kas keičiasi nuo 2026 metų ir ką tai reiškia individualios veiklos vykdytojams
Pradėjus 2026 metus, pensijų kaupimas II pakopoje pradės iš naujo. Pasitraukus pereinamajame laikotarpyje 2026-2027 metais, į „Sodrą“ grįš ta dalis lėšų, kuri buvo pervesta iš „Sodros“ ir valstybės biudžeto, o ne tavo asmeninės 3 % įmokos. Per keletą metų keičiasi ir GPM lengvatos taikymas - galima susigrąžinti iki 20 % nuo sumokėtų įmokų, o iki 2035 m - taikoma galimybė susigrąžinti dalį įmokų pagal Gyventojų pajamų mokesčio lengvatas. Pažymėtina, jog iki 2025 metų sudarytų sutarčių turėtų galimybę pasinaudoti GPM lengvatomis iki 2035 metų.
Nuo 2026 metų sukauptas turtas gali būti atsiimamas šiek tiek kitaip: vienkartinėje išmokoje galima atsiimti dalį sukaupto turto, o likęs likutis keliauja į tolesnį investavimą arba anuiteto įsigijimą. Tam tikros ribos taikomos priklausomai nuo amžiaus ir laikotarpio iki pensijos. Jei likus 5 ar daugiau metų iki pensijos, tam tikros išmokos gali būti atliktos be papildomų mokesčių.
Investicinio gyvybės draudimo privalumai
Investicinio gyvybės draudimo privalumai yra lankstumas: galimos vienkartinės arba periodiškai mokamos įmokos, o sukauptos lėšos gali būti laisvai disponuojamos, keičiant įmokų dydžius. Pasirinkus bet kurį iš trijų gyvybės draudimo variantų, įmokos gali būti gyvai koreguojamos. Per penkerius metus iki pensijos sukauptas turtas gali būti atsiimamas be papildomų GPM mokesčių. Taip pat svarbu, jog gyvybės draudimas leidžia nusistatyti investicijų grąžą ir rizikų profilį, integruojant ją į bendrą finansinį planą.
Šiuo metu siūloma 16 investavimo krypčių - nuo žemo iki aukšto rizikingumo fondų. Be to, gyvybės draudimas yra papildomas, savanoriškas būdas kaupti pensijai privačiuose fonduose. Sukaupti įmokose pagal gyvybės draudimą iki pensijos gali būti skiriamos ir papildomos įmokos, o laiku priskirtos grąžos gali būti panaudojamos skaičiuojant prognozuojamą sumą. Periodinės išmokos tampa neprivalomos, o pasirinkus laikotarpį iki pensijos - galima atsiimti dalį sukaupto turto laikantis nustatytų ribų.
Taip pat skaitykite: Pensijų reformos Lietuvoje
Kaip skaičiuojama prognozuojama sukaupta suma
Kai skaičiuojama prognozuojama sukaupta suma, naudojamos šios investicijų grąžos po atskaitymų ir fondo veiklos išlaidų:
- Pensijos fondas 18+ (apriboto nutraukimo) - 6,1 %
- Pensijos fondas 50+ (apriboto nutraukimo) - 4,1 %
- Pensijos fondas 60+ (apriboto nutraukimo) - 2,1 %
- Pensijos fondas 18+ - 6 %
- Pensijos fondas 50+ - 4 %
- Pensijos fondas 60+ - 2 %
Valdymo mokestis siekia 0,7 %. Jei įvyksta pasirinktos grąžos pakeitimas, ši grąža bus įtraukta į skaičiavimus ir gali būti naudinga ilguoju laikotarpiu.
II ir III pakopų derinimas bei esminiai skaičiavimai
Jeigu Jūsų sutartis sudaryta iki 2025 metų, galite pasinaudoti Gyventojų pajamų mokesčio (GPM) lengvata iki 2035 metų. Maksimali įmokų suma, nuo kurios galima susigrąžinti dalį GPM, negali viršyti 25 % per visą gautų apmokestinamųjų pajamų mokestinį laikotarpį. Nuolatiniai Lietuvos Respublikos gyventojai gali susigrąžinti GPM nuo ne daugiau nei 1500 Eur sumokėtų įmokų į savo kaupiamojo gyvybės draudimo sutartis ir pensijų fondus.
Jei jau dalyvaujate I ir II pakopos pensijų kaupime, pensija, kurią gausite, sieks tik apie 45 % dabartinių mėnesinių pajamų. Kad išlaikytumėte įprastą gyvenimo lygį senatvėje, pensija turėtų sudaryti bent 70 % dabartinių pajamų. Todėl papildoma III pakopos sutartis gali būti svarbi norint užtikrinti reikalingą finansinį komfortą.
Kaip mokamos įmokos ir kada galima jų neskaičiuoti
Galite pasirinkti nuolatinio mokėjimo vieną kartą per mėnesį arba vienkartinį mokėjimą. Jei renkatės reguliarius mokėjimus, e. sąskaita bei automatinio apmokėjimo sutartis įsitraukia į procesą. Jei nenorite reguliarių įmokų kas mėnesį, galite jas mokėti vienkartiniais pavedimais ir įrašu per Jums paruoštą formą. Be to, įmokos dydį galima didinti, mažinti ar sustabdyti bet kada.
Taip pat skaitykite: Pensijų reforma Lietuvoje
Iki 2025 metų pabaigos galite pasinaudoti GPM lengvatomis, o 2035 metų laikotarpiu tęsiama galimybė susigrąžinti iki 20 % įmokų. Taip pat svarbu prisiminti: paveldėjimo bylą būtina užvesti per 3 mėnesius nuo mirties dienos; norint užvesti bylą, gali prireikti notaro liudijimo ir kvalifikuoto el. parašo. Paveldėjimo bylos užvėrimas reikalingas, kad paveldėtojai gautų teisėtą turto dalį ar pervestus vienetus.
Rinktis ar ne rinktis: rinkos rizikos, laikotarpiai ir optimizmas
Tarp įvykių, kurių įtaka gali būti trumpalaikė, periodiškai kalbama apie rinkų svyravimus. Investuojant į fondus, galima įsigyti daugiau fondo vienetų už mažesną kainą, o ilguoju laikotarpiu tai gali didinti investicinę grąžą. Tačiau rinkos svyravimai yra neišvengiami, todėl svarbu nuosekliai įmokas mokėti ir pasirinkti tinkamą rizikos profilį.
Pagal EBPO prognozes, Lietuvoje 40 metų perspektyvoje senatvės pensija gali siekti apie 29 %. Todėl svarbu išlaikyti ilgo laikotarpio požiūrį į investicijas ir būti pasiruošus ilgesniam laikotarpiui. Jei norite keisti pensijų kaupimo bendrovę - reikia sudaryti naują pensijų kaupimo sutartį pasirinktoje bendrovėje. II pakopoje - papildomas, savanoriškas būdas kaupti asmeninėse sąskaitose pensijų fonduose, kurį gali rinktis individualūs veiklos vykdytojai.
Turtas, kuris grįžta į valstybę ir apskaitos vienetai
Kascusėmės 2026 metais, 1 apskaitos vienetas yra lygus 8,11 Eur/mėn. Pasitraukus iš II pakopos pensijų kaupimo, bus galima atsiimti tik dalį sukaupto turto - savo sumokėtas įmokas ir uždirbtą investicinį prieaugį. Likusi dalis bus pervesta „Sodrai“ ir papildomai apskaitoma, kai suteikiami pensijų apskaičiavimo vienetai. Taip pat, neatmetama galimybė atlikti paveldėjimo bylas, atsiradusias teisme, su notaro bei el. parašo pagalba.
Ką svarbu žinoti pasirinkus III pakopą
III pakopos pensijų kaupimas yra papildomas, savanoriškas būdas kaupti lėšas privačiuose pensijų fonduose. Jei jau sudarėte sutartis, įmokos gali būti reguliarios arba vienkartinės, o gyvybės draudimo fondai gali būti pasirinkti pagal rizikos lygį ir laikotarpį. Jei gyvensite Lietuvoje, galite naudotis ESG reitingais bei fondų vertinimais, kuriuos teikia MSCI ESG ir kitos institucijos.
Taip pat skaitykite: Kaip veikia antra pakopa?
Techniniai ir praktiniai patarimai vykdant kaupimą
- Nustatykite jums priimtiną rizikos profilį ir laikotarpį iki pensijos.
- Pasirinkite reguliarias įmokas ir įsitikinkite, kad jos įtrauktos į Jūsų banko sąskaitos automatinį apmokėjimą.
- Apsvarstykite galimybę investuoti į gyvybės draudimą su 16 fondų pasirinkimų, pritaikytų skirtingiems rizikos lygiams.
- Suvokite, kad investavimo rizika nėra garantija - ta pati grąža gali svyruoti, todėl svarbu stebėti portfelį ir periodiškai pervertinti tikslus.
- Konsultuokitės su specialistais prieš bet kokius sprendimus dėl sutarties nutraukimo ar didesnių įmokų.
| Fondų tipas | Grąža (apytiksliai) | Nutraukimo apribojimai |
|---|---|---|
| Pensijos fondas 18+ | 6 % | Apribotas nutraukimas |
| Pensijos fondas 50+ | 4 % | Apribotas nutraukimas |
| Pensijos fondas 60+ | 2 % | Apribotas nutraukimas |
Jei nuspręsite įvesti kitą grąžą, ji bus naudojama skaičiavimuose. Jei sutartis sudaryta iki 2025 m., galite pasinaudoti GPM lengvata iki 2035 m. Taip pat svarbu įsipareigoti laikytis įmokų tvarkos ir sužinoti, kaip keisti bendrovę, sudarant naują sutartį.
tags: #antros #pakopos #pensija #individuali #veikla