Kaupimas pensijai yra ilgalaikis procesas, kuris reiškia, jog investuojama keliolikai metų ar keliems dešimtmečiams, o rinkų svyravimai - natūrali investavimo proceso dalis. Kaupimas II pakopoje priklauso nuo įstatymų ir finansų rinkų poveikio: likusi sukaupto turto dalis grąžinama dalyviui fiksuota, nepriklausanti nuo rinkų svyravimų, o investavimo rezultatas - teigiamas ar neigiamas - priskiriamas pačiam pensijų kaupimo dalyviui.
Pagal įstatymą dėl tolimesnio dalyvavimo II pakopoje pensijų fondų dalyviai gali apsispręsti iki 2027 metų, o visos svarbiausios naujovės įsigalios nuo 2026-01-01. Dėl tolesnio dalyvavimo II pakopoje dalyviai turi apsispręsti laikotarpiu nuo 2026-01-01 iki 2027-12-31. Tačiau papildomai jokių veiksmų imtis nereikia tiems, kurie nori tęsti kaupimą oresnei senatvės pensijai.
Kas pasikeičia nuo 2026 metų?
Primename, jog kaupiantiesiems suteikiamas 2 metų laikotarpis (2026-01-01 - 2027-12-31) apsispręsti dėl tolimesnio dalyvavimo II pensijų pakopoje. Visi pakeitimai, susiję su kaupimu II pensijų pakopoje, įsigalios nuo 2026-01-01. Taip pat informuojama, kad valstybės paskata (1,5% nuo užpraeitų metų vidutinio darbo užmokesčio) išliks: 2025 m. ji siekė 30,33 Eur/mėn., 2026 m. - apie 33,49 Eur/mėn.
- Galėsite vieną kartą per kaupimo laikotarpį atsiimti iki 25% sukaupto turto, bet ne daugiau nei įmokėjote patys (be papildomų įmokų). Jei nemokėjote įmokų savo lėšomis, išsiimti dalies sukaupto turto negalite. Taikomas 3% atskaitymas „Sodrai“.
- Iki pensijos likus 5 ar mažiau metų, galėsite atsiimti visą sukauptą turtą, jeigu jis neviršys pusės privalomo anuiteto sumos (2026 metais - 8 392,5 Eur).
- Nuo 2026 m. sausio 1 d. riba, iki kurios sukauptą turtą galima atsiimti vienkartine išmoka, padidinta daugiau nei 3 kartus - nuo 5 403 Eur 2025 m. iki 16 785 Eur 2026 m. (ir ji bus kasmet perskaičiuojama).
- Periodinės išmokos tapo neprivalomos. Likusį turtą galima investuoti toliau arba palikti paveldėtojams.
Kaip ir kada galima atsiimti sukauptą turtą?
Priešpensiniu laikotarpiu priimami sprendimai gali būti skirtingi:
- …prieš pensiją - galite atsiimti dalį sukaupto turto: iki 25% vienkartine išmoka, bet ne daugiau nei įmokėjote patys; 3% atskaitymas „Sodrai“.
- Likęs turtas gali būti toliau įmokestintas į fondo vienetus arba investuotas toliau, arba paliktas paveldėtojams.
- Iki 2026 m. sausio 1 d. riba pažymėta: iki 16 785 Eur vienkartinei išmokai (2026 m. perskaičiavimas), o 2025 m. buvo 5 403 Eur.
- Nuo 2026 m. pradės veikti nauji išmokų apmokestinimo principai: išmokos iš pensijų fondo sukaupto turto susietos su PKĮ nuostatomis tampa neapmokestinamos pajamų mokesčiu (GPM) pagal 17 str. 1 d. 46 p.2026 m. pradžioje.
„Swedbank“ ekspertai pabrėžia, kad investavimas II pakopoje yra palankus ilgalaikei perspektyvai, tačiau svarbu suprasti, jog šios lėšos paveldimos, o išmokos ir jų apmokestinimas priklauso nuo teisės aktų nuostatų. Paveldėjimo atvejais visi sukaupti pinigai pervedami į paveldėtojo sąskaitą, o papildomos informacijos apie paveldėjimą galima gauti Allianz Lietuva skyriuose ar biuruose.
Taip pat skaitykite: Informacija apie minimalią pensiją
Kaip veikia valstybės paskatos ir įmokos?
II pakopoje dalyvaujantis asmuo kaupia lėšas - 3% nuo gaunamo atlyginimo „ant popieriaus“, o valstybė prisideda papildoma įmoka (1,5% nuo užpraeitų metų vidutinio darbo užmokesčio). Tokios paskatos suteikia papildomą indeksuotą įmoką ir pagerina galutinę pensiją.
Kokie yra įmokų kaupimo laikotarpiai ir su tuo susijusios galimybės?
Vidutinė I pakopos senatvės pensija 2025 m. liepos mėn. siekė 669,37 Eur, o EBPO prognozės rodo, jog po kelių dešimtmečių pensija Lietuvoje galėtų svyruoti apie 29% vidutinio atlyginimo. II pakopoje dalyviai gali pasirinkti papildomą pensijų įmoką, kurią moka dalyvis arba darbdavys, su pasirinktu dydžiu. Pavedimą į pensijų fondo banko sąskaitą atlikti būtina teisingai, kitaip papildomos įmokos gali būti priskiriamos neteisingai.
Dažnos praktinės situacijos ir patarimai
Jei žmogus svarsto, ar dabar pradėti kaupti, ekspertai rekomenduoja pradėti kuo anksčiau ir būti nuosekliais. Reguliariai atsiskaitoma 30-50 metų laikotarpiui - tai padeda įgyti didesnę sumą sulaukus pensijos. Jei sulaukus 57 metų, II pakopa vis dar naudoja valstybės paskatas - 1,5% nuo vidutinio šalies atlyginimo kas mėnesį - todėl pagrįsta palyginti II ir III pakopas, atsižvelgiant į amžių ir rizikos toleranciją. Jeigu reikėtų, galima keisti pensijų kaupimo bendrovę ir pasirinkti kitą fondą, tačiau būtina sudaryti naują sutartį.
Pensijų kaupimo ir paveldėjimo santykis
Net ir mirties atveju sukauptos lėšos niekur nedings: visos lėšos II ir III pakopose yra paveldimos, paveldėtojams jas perduodant pagal galiojančią tvarką. Tai dar vienas argumentas, kodėl pensijų kaupimas yra saugus tiek jums, tiek jūsų šeimai, net kai gyvenimo kelias ne visada atrodo aiškus.
FAQ - svarbiausi punktai
- Ar bus apmokestinamos pajamų mokesčiu PKĮ nuostatos? - Nuo 2026 m. išmokos, gautos iš sukaupto turto, pajamų mokesčiu neapmokestinamos.
- Ar apmokestinamos sumokėtos įmokos ir investicijų prieaugis pereinamuoju laikotarpiu? - Nuo 2026 m. šios lėšos nėra apmokestinamos.
- Kaip bus apmokestinama išmoka nutraukus dalyvavimą? - Pereinamuoju laikotarpiu išmokos neapmokestinamos, nepriklausomai nuo to, kas mokėjo įmokas.
Pensijų reforma – viskas, ką turite žinoti
Taip pat skaitykite: Apskaičiuokite „Sodros“ įmokas
Taip pat skaitykite: Savarankiškai dirbančių asmenų pensijų kaupimo taisyklės
tags: #minimalios #pensijos #kaupimas